出差费用报销管理规定.docxVIP

目的 出差费用报销与借款管理规定 为完善公司各项费用报销标准及借款管理规定，做到“执行与监督”岗位相分离的内控管理原则，特制定本规定。 适用范围 本规定适用于 XX科技有限公司费用报销及借款的相关内容 . 主要内容 差旅费报销规定 出差管理规定 员工因公出差需提前两天必须填写《出差申请表》 ，如人数较多时须 提前两天知会总经办统一订票， 审批表作为员工报销差旅费的凭据， 未填写《出差申请表》公司一律不予核销差旅费（有特殊突发情况按最快速度紧急处理） 。 《出差申请表》 权限内由分管部门负责审批； 权限外报总经理审批， 遇审批人外出时可电话请示，但出差返回公司后要补办出差申请审批手续。 如有出差同行人，填写《出差申请单》和《差旅费报销单》时，须 注明同行人姓名、职别。 《出差申请表》经批准后要保存，作为出差借款及报销差旅费凭据。 出差天数核定 根据《出差申请表》审批天数，结合本人所乘坐车票的起止日期进行核定。原则上不准超过《出差申请表》审批天数，如出差人在中途遇到意外情况，确 需延长出差时间的，应事先打电话向上级主管请示并经出差审批人的批准后方 可延期，返回公司后补办出差延期手续。 未补办审批手续的， 按《出差申请表》核定天数报销费用，超过批准时间按旷工处理。 公差人员返回后应在 5 天内完成费用报销手续，因公事特殊需延期， 要经财务部门同意后方可办理延期核销手续，正常情况下财务有权拒绝核销。 交通费用报销规定 员工因公出差乘坐交通工具按照“出差乘车交通费报销明细表”规定标准执行，交通费用按《出差申请表》批准的路线及所对应的报销标准办理报销。由公司安排车辆出差的，原则上不报销交通费用。 乘坐飞机、软卧、动车者实行先批准后乘坐的办法。凡公司出差人 员因公需要乘坐飞机、软卧、动车出差的必须提前申请，并在《出差申请表》上注明，报经总经理批准后方可乘坐。 不同级别的人同行出差执行同一公务的，可以按照较高一级标准报销往返车票；如果执行非同一公务而顺路出差的，按各自标准进行报销。 采用驾驶车辆方式出差的， 发生的汽油费、 过路、过桥费、停车费等， 填写“费用报销单”报销，并注明出差目的地。 出差乘车交通费报销标准明细表 职级 等级 总经理 / 总监 / 经理 主管 / 职员 员工 车 票 飞机票 实报 先申请经总经理批准后再报销 不予以报销 软卧 实报 先申请经总经理批准后再报销 不予以报销 在火车上的夜间时间超过 从始发站到达目的地 10 小时可报特快以下的硬 时间超过 20 小时以上 硬卧 / 动车 卧（晚 21:00 开始），乘坐 的 可 以 乘 坐 硬 卧 ， 火车票 / 高铁 实报 实报 高铁、动车须提前申请， 经 20-30 小时以内乘坐 过部门负责人批准后再报 硬座每人每次补贴 50 销。 元。 硬座 实报 实报 实报 实报 卧铺 实报 实报 实报 实报 汽车票 普客 实报 实报 实报 实报 备注： 1、当出差时汽车票价与火车票或动车票价相差 50 元以内时，优先考虑火车票或动车票。 住宿费、膳食费、市内交通费报销补贴标准： 住宿费、膳食补贴及市内交通费分城市级别，报销控制标准如下表： （单位：元 / 天/ 人） 类别\ 职级 总( 副) 经理 / 总监 / 经理 主管 / 职员 员工 城市分类 一线 二线 一线 二线 一线 二线 一线 二线 住宿费（夜） 实报 实报 300 240 240 180 180 130 膳食补贴（含水） 实报 实报 50 50 50 50 30 30 备注： 1、港澳台住宿、膳食标准按一线城市 2 倍报销，一线城市包括：深圳、上海、北京、天津、重庆、厦门、广州、南京、沈阳、武汉、成都、西安、大连、青岛、哈尔滨、苏州、无锡，其他均为二线城市。 2、住宿费发票应尽量开正规发票，无正规发票时收据必须有旅馆的电话和相应印章。两人出差时，住宿标准按单 2、住宿费发票应尽量开正规发票，无正规发票时收据必须有旅馆的电话和相应印章。两人出差时，住宿标准按单 人的 70%报销，例：（ 2 人*120 元*0.7=168 元），三人及三人以上时按单人标准的 60%报销，例：（ 3 人*120 元*0.6=216 元）。 3、员工出差时，因购买较大材料或租用设备需要租用车辆时，须提前向主管领导申请批准后方可报销，因临时安排外出时在 21 点- 早上 6 点打的费可以报销，其余时间不予报销。 ----- 住宿费报销一律提供出差所在地的旅馆正式发票或专用收据，实行分职级按标准控制，超标自付，欠标不补。 ----- 同性别同公务（两人）以上出差的，必须两人或两人以上一间，住宿费用报销按照职级较高的标准。 ----- 异性的同一公务（两人）出差时，按出差人员中较高职级标准报销；非 同一公务的，按各自标准报销。 ----