应收款及应付款管理.pptxVIP

应收款及应付款管理 ;一、两种不同的核算模式;与其他系统的接口;应用准备; ;系统初始化过程;账套选项;设置控制科目的依据 ;设置存货销售科目的依据 ;明细到客户 当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总帐系统中能够查看到每一个客户的详细信息。 明细到单据 当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目的是您在总帐系统中也能查看???每个客户的每笔业务的详细情况。 汇总制单 当您将多个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。这种方式的目的是精简总帐中的数据，您在总帐系统中只能查看到该科目的一个总的发生额。 ;设置坏帐处理方式 ;设置计算汇兑损益的方式 ;设置预收款的核销方式 ;设置是否显示现金折扣 ;设置录入发票是否显示提示信息 ;一、基本科目设置 基本科目是您在核算应收款项时经常用到的科目，您可以在此处设置常用科目。 ;三、产品销售科目设置 如果针对不同的存货（存货分类）分别设置不同的销售收入科目、应交销项税科目和销售退回科目，则可以先在帐套参数中选择设置的依据（即选择是针对不同的存货设置，还是针对不同的存货分类设置），然后在此处设置。 ;五、坏帐准备设置 销售收入百分比法 应收帐款余额百分比法 提醒： 本年度计提完坏帐准备后，各参数将不能修改，只能查询。 在本年度使用本系统时，可以修改提取比率、区间、 科目。 在下一年度使用本系统时，可以修改提取比率、区间、科目。 ;帐龄百分比法 提醒： 在初次执行此功能时，应先设置帐龄区间。 本年度计提完坏帐准备后，各参数将不能修改，只能查询。 在下一年度使用本系统时，您可以修改提取比率、区间、 科目。 帐龄区间的设置 为了对应收帐款进行帐龄分析，应首先在此设置帐龄区间。 提醒： 最后一个区间不能修改和删除。 ;录入期初余额 ;单据处理 单据处理是本系统处理的起点。在此，您可以录入销售业务中的各类发票，以及销售业务之外的应收单。 根据您的业务模型的不同，单据处理的类型也不同： 如果同时使用应收帐款系统和销售系统，则发票和代垫费用产生的应收单由销售系统录入，在本系统可以对这些单据进行查询、核销、制单等功能。此时，在本系统需要录入的单据仅限于应收单。 如果没有使用销售系统，则各类发票和应收单均应在本系统录入。 ;要诀： 应收单的实质是一张凭证，用于记录您销售业务之外所发生的各种其他应收业务。例如上例核算客户所欠的费用款项。 表头中的信息相当于凭证中的一条分录的信息，表头科目应该为核算该客户欠款的一个科目。 表头科目必须带有客户往来辅助核算。 表头科目的方向即为您所选择的单据的方向。 如果总帐系统没有启用，则不必输入表体内容。 表体中的一条记录也相当于凭证中的一条分录。 如果输入表体内容，则表头、表体中的金额合计应借、贷方相等。 ;单据结算 ;进行代付款的处理 有时，可能您收到一个单位的一笔款项，但他是为另外一个单位付的款。这时您有两种处理方式：;形成预收款;坏帐准备 ;如何处理坏帐发生 要决: 您可以点击 〖全选〗图标，将所有单据全部作为坏帐。 您可以点击 〖全消〗图标，取消所做的选择。 您可以点击界面中的任意一列的标题，例如“单据日期”，系统就会按照单据日期从大到小排序；如果您再次点击“单据日期”，系统就会按照单据日期从小到大排序。 ;如何处理坏帐收回 提醒： 在您录入一笔坏帐收回的款项时，您应该注意不要把该客户的其他的收款业务与该笔坏帐收回业务录入到同一张收款单中。 例如，7月4日 XX客户付给了您一笔货款，同时还付了一笔以前的坏帐款项，这时，您应录入两张收款单，分别记录收到的货款和收到的坏帐款项。 ;转账处理 您可以在此进行预收款冲抵应收款、应收单据冲抵应付单据、应收款冲抵应收款的处理、红字单据冲抵兰字单据的处理。 ;预收款冲抵应收款 提醒： 每一笔预收款的转帐金额不能大于其余额。 每一笔应收款的转帐金额不能大于其余额。 应收款的转帐金额合计应该等于预收款的转帐金额合计。 ;应收款冲抵应付款 提醒： 每一笔应收款的转帐金额不能大于其余额。 每一笔应付款的转帐金额不能大于其余额。 应收款的转帐金额合计应该等于应付款的转帐金额合计。 如果您的应付帐款系统采用的是总帐控制方式，则该功能不能执行;红字单据冲抵正向单据 您可以在此进行红字单据冲销正向单据的处理。系统为您提供两种处理方式：系统自动冲销和手工冲销。如果红字单据中有对应单据号，系统会自动执行红冲；如果单据发票中无对应单据号或红字单据所对应的单据已经转帐，您可以手工选择相互转帐的单据以冲减部分应收款。 ;自动对冲 提醒： 可以点击〖产品〗