中级《银行管理系统》知识要点.doc

中级《银行管理系统》知识要点 中级《银行管理系统》知识要点 PAGE / NUMPAGES 中级《银行管理系统》知识要点 适用标准文档 中级《银行管理》知识重点 第一章 宏观经济金融环境 我国的经济政策系统中，发展新理念——“五大理念” ，即创新、协调、绿色、开放、共享。 共享是中国特点社会主义的本质要求，内涵包含全员共享、全面共享、共建共享和渐进共享。 发展的主线——供应测构造性改革。 其最后目的是知足需求， 主攻方向是提高供应质量， 根本门路是深入改革。 宏观经济政策的整体思路——“五大政策支柱” ，即宏观政策要稳，家产政策要准，微观政策要活，改革政策要实，社会政策要托底。 财政政策环境——有效实行踊跃财政政策；着力推动“三去一降一补” ；深入推动财税系统改革；扎实推动民惹祸业建设。 常备借贷便利一般限时是 1-3 个月，一般以抵押方式发放， 合格抵押品包含高信誉评级的债券类财富及优良财富等。 中期借贷便利发放方式为质押方式，需供应国债、央行单据、政策性金融债、高等级信誉债等优良债券作为合格质押品。 第二章 看管概括 银行业监察管理的目标是促使银行业的合法、稳重运转，保护民众对银行业的信心。详细目标：①经过谨慎有效监察，保护广大存款人和花费者的利益；②经过谨慎有效的看管，增进市场信心；③通 过宣传教育工作和有关信息表露， 增进民众对现代金融产品、 服务和相应风险的辨别和认识。 ④努力减少金融犯法，保护金融稳固。 看管理念——管法人、管风险、管内控、提高透明度。 管风险主要鉴于三方面原由：①看管资源的稀缺性；②银行风险的外面性；③风险看管的前瞻性。 提高透明度主要有三点原由： ①便于市场拘束； ②与银行业看管相辅相成； ③有助于增进市场信心。 优秀看管标准： ①促使金融稳固和金融创新共同发展； ②努力提高我国银行业在国际金融服务中的 竞争力；③对各种看管设限科学合理，有所为，有所不为，减少全部不用要的限制。 （设限原则是依法原则和效率原则）；④鼓舞公正竞争，反对无序竞争；⑤对看管者和被看管者都要实行严格、明确 的问责制。⑥高效、节俭地使用全部看管资源。 对被看管者的问责：双向问责、两级问责。 看管资源包含：人力资源、财务资源、信息资源、以及境内外看管机构资源等。 从看管级别看，商业银行风险看管与管理指标分为看管、监测和关注三大类。 看管类指标包含：资本充分看管指标、信誉风险看管指标、流动性风险看管指标、市场风险看管指标、操作风险看管指标。 资本充分率看管指标包含：财富充分率、杠杆率。 看管资本包含一级资本和二级资本，此中一级资本包含中心一级资本和其余一级资本。 中心一级资本包含：实收资本或一般股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分派利润、少量股东资本可计入部分。 文案大全 适用标准文档 其余一级资本包含： 其余一级资本工具及其溢价 （如优先股及其溢价）、少量股东资本可计入部分。 二级资本包含：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少量股东资本可计入部分。 资本扣减项主要包含商誉、其余无形财富（土地使用权除外） 、由经营损失惹起的净递延税财富、贷款损失准备缺口等。 资本充分率 =（总资本 - 对应资本扣减项） / 风险加权财富 *100% 风险加权财富包含信誉风险加权财富、市场风险加权财富好操作风险加权财富。 关于超额贷款损失准备：①商业银行采纳权重法计量信誉风险加权财富的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超出信誉风险加权财富的 1.25%。②商业银行采纳内部评级法计量信誉风险加 权财富的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超出信誉风险加权财富的0.6% 最低资本要求。（我国）中心一级资本充分率、一级资本充分率和资本充分率分别为5%、6%、 8% 贮备资本要求 2.5%，逆周期资本要求 0~2.5%，均由中心一级资原来知足。 国内系统重要性银行附带资本要求为风险加权财富的1%，由中心一级资本知足。 22. 正常期间我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充分率要求分别为 11.5%和 10.5%。 杠杆率是指商业银行拥有的、切合有关规定的一级资本与商业银行调整后的表内外财富余额，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于 4%。 杠杆率 =（一级资本 - 一级资本扣减项） / 调整后的表内外财富余额 *100%； 调整后的表内外财富余额 =调整后的表内财富余额（不包含衍生产品和证券融资交易） +衍生产品财富余额 +证券融资交易财富余额 +调整后的表外项目余额 - 一级财富扣减项。调整后的表内财富余额为扣减针对有关财富计提的准备或会计估值调整后的表内财富余额。 信誉风险看管指标包含：不良贷款率；拨备覆盖率和贷款拨备率；集中度；所有关系度。 不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于5