车辆报销管理制度.pdf

精品 word 文档 值得下载 值得拥有 【MEMORANDUM 公函 】 To：各部门 日 期： 2013 年 5 月 20 日 From：财务部 编 码：XZ-2013/5/20/08 事由：车辆报销管理制度 页 数：共 2 页 目的：加强车队财务管理，防止漏洞产生 执行程序： 车辆维修及保养 1、车辆维修或保养须由车辆管理员填制维修单，注明车型、牌照、司机姓名、行驶 公里数、出车日期及时间，内容注明“车辆维修”或“车辆保养”，交人事行政 部经理签批。 2、维修单一联交财务备档，一联车队备存，一联交维修商结算用。 3、车辆维修或保养须在酒店指定维修商处，否则将不予报账，由负责该车的司机自 行承担。特殊情况报人事行政部经理同意后书面报财务部备案。 4、车辆原则上每 5000公里保养一次。由该车司机提出书面申请。并由车辆管理员对 该车车况进行检查。并对将要发生的保养费用进检查，经检查后结果报财务部审 核。 5、维修及保养费用在 1000元以内的，情况特别紧急的，可直接报人事行政部经理同 意后执行，事后至财务部办理报账手续。金额在 1000元以上的必须报财务部审核 后方可执行。 6、车辆维修及保养由车辆管理员、该车司机共同验收并签认。 更换或购买配件 1、更换或购买汽车配件必须严格按酒店采购制度进行，否则将由该执行人自行承担。 2、如有特殊情况，金额在 1000元以下的，可报人事行政部经理同意后先行更换或购 买。金额在 1000元以上的必须报财务部审批后执行。 精品 word 文档 值得下载 值得拥有 精品 word 文档 值得下载 值得拥有 行驶公里核算 1、由车队提供常用地点出车标准的公里数表至财务部审核后共同执行。 2、如派车单上公里数有明显错报、虚报的经审核后超出的公里数按出私车处理。由 该车驾驶员自行承担，以当月工资中扣除。 3、财务部有权随时对出车记录进行抽查，任何人或部门均不得推诿、阻挠。 4、每月派车单须在当月 2号前由人事行政部汇总至财务部审核。 油费核算 1、汽车油费只允许司机本人本车使用。 如有故意给他人加油， 则处以两倍罚款并 给予以书面警告直至开除的行政处罚。 2、每月由财务部结算行驶公里数， 油耗量及车辆油耗分析表报酒店管理层， 并与 车队绩效考核挂钩。 车辆出差 1、由使用部门填写派车单，由出车人填写起码公里数与结束公里数。 2、出差期间，如特殊情况需检修的，金额在 1000元以内，可电话报将情况报人事 行政部经理及财务经理，同意后可先行维修。 3、出差期间油可单独核算费用计入出车部门。 车辆出租 1、车辆出租一律由客房部填制派车单， 根据客人需要填写出车地点， 并根据酒店 车辆出租价目表填写价格。 如无制定价格， 则由前厅部经理临时定价， 并报财务 部核算。 2、出租业务必须使用现金、信用卡、支票、 会员卡或签有挂账协议的指定签单人 签字及限额内的客房挂账， 不允许无挂账协议的单位挂账， 否则该笔费用将由相 关责任人自行催讨，由相关责任人当月工资中直接扣除。 3、客房部填制杂项收费单交前台收银员入账。 4、租车业务收入计入客房部，相关费用也计入客房部。 5、每次出租业务须单独记录并核算，由费用会计编制月车辆出租分析表报人事 行政部经理，财务经理及总经理。 精品 word 文档 值得下载 值得拥有