广东证券从业资格考试模拟卷（1）新版.docVIP

广东证券从业资格考试模拟卷（1） 本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 严格遵守考试纪律，维护考试秩序！ 二、多项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.下列关于无差异曲线说法错误的是__。 A．不同的无差异曲线可能相交B．无差异曲线的位置越高，表示组合的效用水平越高C．不同的投资者具有不同的无差异曲线D．风险偏好不同，无差异曲线的形状有可能相同 参考答案：A,D 2.下列属于基金年度报告的主要内容有__。 A．正文与摘要的披露B．会计报表附注的披露C．基金财务指标的披露D．基金投资组合报告的披露 参考答案：A,C,D 3.考察基金产品线的内涵包括__。 A．产品线的长度B．产品线的宽度C．产品线的深度D．产品线的高度 参考答案：A,B,C[解析] 了解基金产品的设计与定价。 4.托管银行的基金托管业务技术系统安全运作，包括__。 A．保证计算机系统及托管业务系统安全运行B．保证计算机软、硬件平台及环境变更的规范、正确和有效性C．保证计算机系统生产数据的安全，防止生产数据被盗用、篡改或毁坏D．保证应用软件变更的规范性、正确性和有效性 参考答案：A,B,C,D[解析] 了解基金托管人的机构设置与技术系统。 5.与以往基金运作模式相比，马萨诸塞投资信托基金具有__等特点。 A．证券投资基金的组织体系由契约型改为公司型B．证券投资基金的募集方式由公募改为私募C．证券投资基金的运作制度由封闭式改为开放式D．证券投资基金的回报方式由固定利率方式改为分享收益、分担风险的分配方式 参考答案：A,C,D[解析] 1924年3月21日，“马萨诸塞投资信托基金”在美国波士顿成立，成为世界上第一只公司型开放式基金。与以往基金运作模式相比，马萨诸塞投资信托基金有三个新的特点：(1)基金的组织形式由契约型改为公司型；(2)基金的运作方式由原先的封闭式改为开放式；(3)证券投资基金的回报方式由过去的固定收益方式改为收益分享、风险分担的分配方式。 6.基准比较法在实际应用中存在的问题有__。 A．要从市场上已有的指数中选出一个与基金投资风格完全对应的指数非常困难B．公开的市场指数并不包含现金余额C．基准指数的风格可能由于其中股票性质的变化而发生变化D．基金经理常有与基准组合比赛的念头 参考答案：A,B,C,D 7.目前，我国个人投资者投资基金可以免征的税收包括__。 A．营业税B．印花税C．个人所得税D．其他税收 参考答案：A,B,C[解析] 目前，我国个人投资者投资基金免交的税收有：营业税、印花税和个人所得税。 8.2004年7月1日开始施行的《证券投资基金运作管理办法》，首次将我国的基金类别分为__。 A．股票基金B．货币市场基金C．债券基金D．混合基金 参考答案：A,B,C,D[解析] 在原先简单的封闭式基金与开放式基金划分的基础上，2004年7月1日开始施行的《证券投资基金运作管理办法》中，首次将我国的基金类别分为股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金等基本类型。 9.按照投资者的共同偏好原则，以下说法错误的是__。 A．如果两种证券组合具有相同的收益率方差和不同的期望收益率，那么投资者选择期望收益率高的组合B．如果两种证券组合具有相同的收益率方差和不同的期望收益率，那么投资者选择期望收益率低的组合C．如果两种证券组合具有相同的期望收益率和不同的收益率方差，那么他选择方差较小的组合D．如果两种证券组合具有相同的期望收益率和不同的收益率方差，那么他选择方差较大的组合 参考答案：B,D 10.根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，金融资产在初始确认时划分为__。 A．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产B．持有至到期投资C．贷款、应收款项D．可供出售的金融资产 参考答案：A,B,C,D[解析] 根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第7条的规定，金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，持有至到期投资，贷款、应收款项，可供出售的金融资产这四类。故选ABCD。 11.基金监管内容主要包括__。 A．基金管理公司的设立、变更和终止B．基金托管银行的资格审核C．基金的设立、发行与交易、申购与赎回D．基金的广告与销售 参考答案：A,B,C,D 12.基金托管人需定期向中国证监会报送__。 A．监察稽核报告B．公司财务和自有资金运用情况报告C．基金持有人名册D．对基金管理公司的监督报告 参考答案：A,B,C,D[解析] 基金托管人需定期向中国证监会报送监察稽核报告、公司财务和自有资金运用情况报告、基金持有人名册和对基金管理公司的监督报告。故选