我国社会医疗保险精算工作路径探讨.docVIP

我国社会医疗保险精算工作路径探讨 摘要:精算作为我国社会医疗保险工作的技术支持,从社会医疗保险制度的科学化和精细化要求为出发点,必须要进一步优化我国社会医疗保险精算工作。本文立足于社会医疗保险精算工作的重要性,分析了当前我国社会医疗保险精算工作的主要内容,并提出其工作的具体路径,从而促进社会医疗保险制度的进步。 关键词:优化;社会医疗保险;精算工作;路径探讨 相比较于西方国家的社会医疗保险制度而言,我国的医疗保险制度水平较为落后,这是因为中国的人口总数要远远超过西方国家的人口总数。因此,我国在具体实施过程中,总会出现诸多的问题,比如医疗保险精算体系不健全。针对社会医疗保险精算工作,本文对其相关内容进行一一论述,并提出一些优化社会医疗保险精算工作的建议。 一、社会医疗保险精算工作的重要性 (一)精算为资金筹集提供技术保障 所谓“精算”技术,就是指利用数学、财务管理及统计学等诸多方法来计算社会保险资金的比例。在世界各国实施社会医疗保险制度的过程中,都具备一个共性,即保险费用一部分由政府承担,另一部分由个人和用人单位共同承担。在社会医疗保险过程中,政府对用人单位和参保人员负责,并向他们提供适度的保障,进而从参保人一方筹集更多的保费资金。当然,多方资金的筹集也是为了“取之于民、用之于民”,但如果所筹集到资金过多或不足,都会带来很大风险,而社会医疗保险精算工作为合理筹集资金提供相应技术保障。 (二)精算技术确保政府财政收支平衡 社会医疗保险与政府财政部门是紧密联系的。如何科学地使用并规划社会医疗保险的筹集资金与政府部门的财政机构及相关政策之间存在较为密切的关系。社会医疗保险作为政府的一项基本民用政策,对社会公众的日常生活产生重要的影响。尽管社会医疗保险资金使用不足,一般由政府的财政机构兜底,但是政府经费为民所筹集、为民所享用。因此,财政机构要合理且科学地使用每一分税收与社会医疗保险资金,进而保证政府财政收支平衡,使社会医疗保险制度平稳地运行和发展。 (三)精算技术推动我国保险制度的发展 现阶段,我国社会医疗保险资金的运行方式存在巨大的风险,这是因为社会医疗和个人生病就医相关,所以其存在着的变量也就随之变大。当前社会医疗保险制度仍然存在弊端,很多人都表示社会医疗保险是不可精算的。近年来,我国对社会医疗保险研究的注意力集中在医疗保费的支出上,而并非以往的资金筹集上。社会医疗保险的科学运用与专业化的医疗保险精算技术相融合,能够推动社会大众的生活。 二、社会医疗保险精算工作的主要内容 在大多数保险公司中,精算工作主要包括费率厘定、准备金计提以及产品设计等诸多内容。根据我国社会医疗保险制度的设计与管理服务,精算技术可在如下环节中发挥其重要的作用。 (一)制度设计 社会医疗保险制度的设计主要包括制度转换、政策调整、新制度设计以及制度整合等诸多工作,而这些工作又依赖于精算技术人员的参与,否则很难确保制度设计的合理性与科学性。一般说来,该环节的精算工作包括政策模拟、探寻损失分布及构建筹资模式等。众所周知,社会医疗保险的目的在于为参保者提供医疗资金保障。因此,精算技术人员应掌握好医疗资金花费规律、疾病严重系数、疾病发生概率、医疗成本及治疗方案等诸多因素。就某一统筹地区的医疗保险来说,精算人员需研究并分析该地区的频发病种、疾病谱、治疗成本等内容,并在此基础之上,采用统计学分析法,探索损失分布。当前,筹资模式已成为保险制度的核心与关键。国际而言,现行筹资模式大致包括资金制、现收现付制以及两者混合制,而这些模式有利有弊,应结合险种特征来进行选择。 (二)筹资分析 在制度或政策实施之时,首先要做的就是筹资工作。倘若筹不到资金,则制度就无法运行;倘若所筹资金不足,则不能实现预期设定的目标;倘若所筹资金过量,则造成资源浪费。通常而言,制度设计时往往会提出筹资渠道和模式,精算技术人员可根据筹资渠道来确定各个主体所要承担的资金比例,并使其明细化、具体化。一方面,保险资金来自政府、个体及其用人单位;另一方面,也可能来自投资收益。现阶段,职工医疗保险资金大部分都来源于参保人员和用人单位,而政府仅仅负责兜底责任;农村和城镇医疗保险资金只能由政府与参保人共同提供。换言之,政府既要提供相应保费补贴,同时又要承担兜底责任。 (三)支付分析 在运行社会医疗保险制度之后,精算技术人员应对基金支付状况进行深入地分析,侧重分析支付结构、数量及变化趋势等,进而为新一轮的厘定费率、支付管理政策等提供相应的服务。值得注意的是,该分析要持续进行,且应着重分析一下三个方面:首先,分析基金支付及趋势。无论是财政预算、基本平