简体股票模拟投资实验.pptx

会计学;实验内容与要求： ;一、账户的开立 ;（一）证券账户基础知识 ;1.证券账户的概念 ;证券账户又叫股东账户或股东卡，它相当于一个股票存折，开立之后，就可以在证券交易所里拥有一个证券账户，交易所通过该账户对投资者的证券交易进行准确高效的记载、清算和交割，投资者买卖证券，都会在证券账户中如实地反映出来。如果投资者要同时买卖在上海、深圳两个证券交易所上市的股票，就需分别开立上海证券交易所(简称上交所)证券账户和深圳证券交易所(简称深交所)证券账户。 ;2.证券账户的种类;（二）证券账户的开立;1. A股证券账户的开立;（1）办理A股证券账户开户的法定机构;（2）开立A股证券账户所需提交的文件;境内个人开立A股证券账户时，须持本人身份证，如委托他人代为办理，必须同时出示委托人和被委托人身份证原件。每一个身份证只能开立一个上海证券账户和一个深圳证券账户，身份证号码与证券账户号码(股东卡号)一一对应，不得重复开户。 境内法人开立法人A股证券账户时，需持营业执照原件及复印件（加盖公章）、法人代表证明书、法人授权委托书和经办人身份证等。法人A股账户也不能进行重复开户，外国及港澳台地区在中国内地的独资企业不可开立法人A股证券账户。 ;（3）开立A股证券账户的费用;（4）注意事项。;(5)其他与股票发行或交易有关的知情人。 (6)未成年人或无行为能力的人以及没有公安机关颁发的身份证的人员。 (7)由于违反证券法规，主管机关决定停止其证券交易，期限未满者。 (8)其他法规规定不得拥有或参加证券交易的自然人，包括武警、现役军人等。另外，证券从业人员及国家机关处级以上干部、现役军人等不得参与股票交易，但可以开立基金账户，买卖基金和债券。 ;2. B股股票账户的开立;（1）开户前的准备工作;（2）办理B股股票开户的法定机构;（3）开立B股股票账户所需提交的文件;②境外机构投资者开户时须提交的文件 一是境外商业注册登记证、授权委托书、董事身份证明书及其复印件、经办人身份证件及其复印件。 二是若办理代理委托，还需要代理人的有效身份证及复印件和企业法人（董事）经公证的授???委托书（须有法人或董事的有效签字）。 ;③境内个人投资者开户时须提交的文件 一是本人有效身份证明文件。 二是一定金额的银行进账凭证，上海市场为1000美元以上，深圳市场为相当于1000美元以上的港元。 三是委托他人代办的，还须提供经公证的委托代办书、代办人的有效身份证明文件及复印件。 ;（4）开立B股股票账户的费用;（5）注意事项;（三）资金账户的开立;证券营业部开立资金账户的步骤如下：;2.填写开户资料并与证券营业部签订《证券买卖委托合同》或《证券委托交易协议书》)，同时签订有关沪市的《指定交易协议书》。 3.证券营业部为投资者开立资金账户。 4.选择交易方式，投资者在开户的同时，需要对今后自己采用的交易手段、资金存取方式进行选择，并与证券营业部签订相应的开通手续及协议，如电话委托、网上交易、手机炒股、银证转账等。 ;二、证券委托交易方式 ;（一）电话委托交易方式;1.电话委托的概念;2.电话委托开户手续 ;（二）网上委托方式 ;1.网上委托的开户流程 2.网上委托风险揭示书 3.网上证券委托交易协议书 ;（三）银证通业务; 1.银证通基础知识 ;（1）银证通的概念;（2）银证通的功能 ;（3）银证通的特点;（4）银证通的遵循的原则;2.银证通业务操作流程 ;（1）银行网点办理开户手续 ;（2）填写表格;（3）设置密码 ;（四）第三方存管;1.第三方存管的概念 ;2.第三方存管业务流程 ; 三、股票发行与交易 ; （一）股票发行 ; 1.申请发行股票的程序 ;2.股票发行的承销;（1）代销发行方式和发行失败 （2）包销发行方式 （3）我国股票承销的具体规定和工作内容 ;3.股票发行方式 ;（1）上网定价发行方式 （2）上网询价发行方式 （3）网上、网下累计投标询价发行方式;4.新股发行的流程 ;（二）新股的申购 ;1.新股申购规则 ;（4） A股不允许在同一账户中重复申购同一股票。 （5）3个工作日后可打印出申购号，以便与中签号进行核对，如号码相同，即申购成功。 （6）4个工作日后，未中签的保证金会自动返回到投资者的保证金账户。 （7）新股申购不必交纳各项费用。;2 .新股申购流程;（3）申购日后的第二天（T+2日），证券交易所的登记结算机构应配合主承销商和会计师事务所对申购资金进行验资，并由会计师事务所出具验资报告，以实际到位资金(包括按规定提供中国人民银行已划款凭证部分)作为有效申购进行连续配号，并通过交易网络公布中签号。 （4）申购日后的第三天（T+3日），由主承销商负责组织摇号抽签，并于当日公布中签结果。证券交易所根据抽签结果进行清算交割和股东登记。 （