集团业务计划与资金预算.pptx

机密;;;;;业务计划与资金预算流程实质是一个自上而下地下达目标任务和自下而上地确认业务目标的交互过程;举例：业务目标是如何分解到上海分公司，上海分公司又是如何根据市场分析确认业务目标并分析制订行动方案、资金预算;在制订业务计划与资金预算的过程中，各层相关机构/岗位所必须考虑的基本问题;集团公司和各事业部组成各自的跨部门常设工作小组并明确小组成员的职责是非常关键的;;典型的业务计划和资金预算流程应包括五个步骤;;业务计划/预算流程整体进度;;;;;;;;;根据质询结果，集团批准并公布战略规划修订版，以及下年度初定业务目标;;各事业部自上而下分解目标与自下而上确立目标、质询过程原理图;;事业部的总经理应亲自负责业务计划和资金预算流程（自下而上）;各独立企业的业务计划与预算流程;;数据收集是制定业务计划和预算流程的基础，通过数据可以分析市场状况和事业部经营状况，评估业绩、找出差距，为经营管理指明路径和方向;;;;事业部工作小组汇总分析影响当年业绩的主要因素，吸取相应的经验以指导制订下一年的业务计划;;;三、 10月初至上旬完成各事业部、独立企业分解集团目标，制定初步计划;;;;销售额/销 售量目标;第一部分 销售量/额目标确定及制定行动步骤（10月初至10月30日）;销售额/销售量目标确定原理图 （以分公司为例）;;;; * 可以是省或更小的区域 ;具体关键驱动因素的数据收集和计划制定由分公司总经理负责，分公司市场部经理协助;;;;第二部分：制定销售费用目标计划（10月初-10月30日）;;销售公司汇总各分公司费用目标，通过横向比较，制定更合理的费用水平目标;第三部分：广告/促销计划和费用预算市场部负责 （10月初-10月30日）;;;;自下而上计划制定的第五部分：开发中心根据新产品开发规划，制定相应的研发计划（略：见新产品开发流程）;第六部分：销售公司确定回款计划（10月初-10月30日）;;;各分公司按照确立的目标修订行动方案（10月30日前完成）;;;;;各部门根据确定的改进计划，修订行动方案;;事业部小组对改进计划措施进行初步评估，选择优先的重点项目以相应分配资源;;;关键业绩考核流程;;;;在最???的质询会之前，事业部的计划修订是一个不断反复，最优化目标的过程;;;;第一步：提交事业部计划关键业绩指标上月完成情况月报（每月25日前完成上月月报）;;第三步：质询改进计划及执行;;附录：各种表格报告编号;附录：各种表格报告编号（续一）;附录：各种表格报告编号（续二）;事业部总部战略问题专题报告表;事业部/集团战略问题双月议案