调查报告说明.docVIP

精美文档 PAGE 1 . 调查汇报撰写说明 TOC \o 1-3 总体说明 1 调查汇报的适用范围 1 调查方法的填写方法 2 第一局部 受信人的根本情况 2 第二局部 受信人经营活动分析 4 第三局部 贷款用途与还款来源 4 第四局部 受信人财务分析 6 第五局部 受信人竞争能力分析 8 第六局部 担保措施分析 9 第七局部 授信收益分析 9 第八局部 风险分析及风险防范措施 10 第九局部 根本分析结论 10 总体说明 调查汇报的适用范围 本汇报的格式主要适用大中型的生产流通型借款人向我行申请较大额度的贷款，对于中小企业、集团母公司等类型的借款人，或申请授信额度较小，可参照如下方法分析。 1、集团母公司：如果母公司为经营实体，其资产规模和销售收入在集团中占有重要份额〔大于25%〕，应重点分析母公司的经营、财务和经营战略，同时在财务分析中的长期投资分析中对其投资的主要子公司〔以投资额和利润衡量〕的经营情况进行详细分析，如果集团中存在资产规模和销售收入超过50%的公司，可以考虑另设一局部单独进行介绍。 如果母公司为持股公司，应重点分析集团的整体经营情况，但要在第一局部的组织结构中对母公司的情况进行详细介绍，特别是其对下属公司的持股情况。如果母公司的主要利润来源于集团内特定的子公司，应重点分析该公司的情况。 2、中小企业及小额度授信申请：对此类贷款申请，可以简略行业分析，但应强化对财务状况分析的主要科目的核对工作，强化担保人和抵押品的分析核对工作。 3、工程授信申请：对以现有企业为根底从事的工程建设，应主要分析现有企业的状况和工程建成后企业整体的还款能力，对新建工程，或建设工程的规模大于现有企业，可以不按本调查汇报的格式，另行分析工程的情况。 调查方法的填写方法 填写调查方法的目的是使审批人员对信贷员是否进行调查、调查的深度和广度有根本的认识，为审批人员决策提供可靠依据。 调查方法包含实地调查、阅读新闻媒体和向相关人员进行了解等方法。对于其他调查方法，信贷员可以据实填写。 实地调查是授信调查的最根本方法，也是必须进行的方法。实地调查既包含信贷员到受信人和担保人办公园地、仓库、生产现场、施工现场等进行调查，也包含到工商治理部门、房管部门、税务部门、证券交易所等相关机构了解受信人、担保人和抵〔质〕押物的情况，抵押物也应到实地进行调查。信贷员应依据调查的时间顺序如实填写。 新闻媒体包含报刊、书籍、Internet等，是猎取与受信人相关的行业开展、产品市场等信息的重要渠道，信贷员应将正文中引用或利用的信息在此标出，以便审批人员核实和推断信息的可靠性。 关系人指与受信人有关系的企业、机构和个人，如受信人的供给商、产品客户、往来银行、对受信人了解的个人等。本局部内容可能涉及保密的问题，因此对不便公开的渠道，信贷员可以匿名填写，并以口头形式告知相关审查人员。 第一局部 受信人的根本情况 本局部的作用是向各级审查审批人员提供受信人的根本情况，使其在较短的时间内获得对受信人的初步印象，信贷员应依据受信人的相关法律文件、财务汇报和实地调查结果据实填写，主要填写要求如下： １、受信人法律地位应依据受信人的营业执照填写，如果实际情况与营业执照不相符合，如受信人实际办公地址与营业执照标明地址不一致等，应予以说明。 法人和财务负责人简历中应着重介绍其担任的重要职务、年限、工作成绩，在相关领域的工作经验、重要学术成绩等，并确认其没有从事违法活动的记录。 受信人经营范围应依据核准的经营范围填写，并在受信人主营业务一栏中着重介绍受信人实际从事的业务〔依据销售收入和利润推断〕，有否从事非核准业务范围的记录。 ２、受信人资本状况应依据受信人的章程、验资汇报和财务汇报填写，如存在疑问，应到工商部门和相关银行进行查询。 重要股东指处于绝对控股地位或对公司的经营具有重要影响的股东，介绍中应着重说明股东的背景、资本状况、经营业绩、资产负债状况、与受信人的业务关联关系等。 3、对于公开上市的公司，需要对其在一、二级市场的表现进行说明。分析中应着重说明受信人历次发行、配股，分析公司股价变动的原因及市场对公司的评价。 4、受信人组织结构可从受信人的宣传材料、财务汇报、贷款证等渠道获得。对于具有集团性质的受信人，应通过组织结构图的形式说明集团内各法人之间的产权关系、受信人与主要股东的关系。 股东A股东B股东D股东C其他股东注册资本5亿元其他子公司子公司F子公司E子公司D子公司C子公司B子公司A案例: 股东A 股东B 股东D 股东C 其他股东 注册资本5亿元 其他子公司 子公司F 子公司E 子公司D 子公司C 子公司B 子公司A 股权