学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案.pdfVIP

学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设 实施方案 认真贯彻《中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中关于对财政 资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资转让、公共工程建设 等权利集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗。强化内 部流程控制，防止权力滥用的精神，全面推进我校内部控制建设，为大家整理的相 关的学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案 , 选择。 学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案 为认真贯彻《中 央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中关于对财政资金分配使用、国有 资产监管、政府投资、政府采购、公共资转让、公共工程建设等权利集中的部门和 岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗。强化内部流程控制，防止权 力滥用的精神，全面推进我校内部控制建设，规范我校内部经济和业务活动，按照 《关于进一步推进我市行政事业单位内部控制建设的通知》 ( 宁财会〔〕 512 号) 、 《关于印发进一步推进我市行政事业单位内部控制建设工作进度要求的通知》 ( 宁 财会〔〕 566 号) 文件和《南京市行政事业单位内部控制工作指引》的要求，特制 定本实施方案。 一、目标任务 通过多种形式的摸底调研，全面了解和把握目前学校内部控制体系建设及运 行的基本状况，对内部控制体系设计及运行的合规性、合理性和有效性进行评估， 查找制度和业务流程漏洞和缺失，形成风险评估报告。并在此基础上，对单位经济 活动和重要业务活动的业务流程进行梳理，对内部控制体系方面存在的缺陷或问题 提出解决方案，形成具有可操作性的内部控制流程再造方案。 研究制定《南京晓庄学院内部控制手册》，建立健全学校风险、权力、岗 位、责任、制度、流程有机结合的、完备的内控体系。 第 1 页 共 12 页 通过一系列标准体系建设和流程设计，依托信息化手段，将内部控制要求融 合贯彻到经济活动之中，用规范的工作制度来制约和监督权力的运行，合理保证学 校各项经济活动合法合规、资产安全使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊 和预防腐败，促进公共服务效能和综合治理水平提升。 二、组织领导 成立南京晓庄学院内部控制建设领导小组，由党委书记和校长担任组长，分 管财务的校领导和纪委书记担任副组长，成员包括党委办公室、校长办公室、监察 室、审计处、人事处、教务处、科研处、基本建设处、后勤管理处、国有资产管理 处、信息化建设与管理办公室、财务处等相关职能部门负责人，牵头部门为财务 处。 内部控制建设领导小组办公室设在财务处，财务处负责人兼任办公室主任。 上述职能部门指定一名科级以上干部作为办公室工作人员，指定一名工作人员作为 联络员。 三、工作原则 学校建立与实施内部控制，遵循下列原则： ( 一 ) 全面性原则。内部控制应当贯穿学校经济活动的决策、执行和监督全过 程，实现对经济活动的全面控制。 ( 二 ) 重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注学校重要经济活 动和经济活动的重大风险。 ( 三 ) 制衡性原则。内部控制应当在学校内部的部门管理、职责分工、业务流 程等方面形成相互制约和相互监督的制衡机制。 ( 四) 适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和学校实际，并随着外部 环境的变化、学校经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 四、工作安排 1. 动员部署 ( 年 6 月底前 ) 成立学校内控建设领导机构和工作机构，并确定内部控制牵头部门和专家团 队，在专家团队指导下制定工作方案，召开专题会议进行动员部署，明确任务及分 工。 第 2 页 共 12 页 2. 现状梳理评价 ( 年 7 月底前 ) 按照财政部《行政事业单位内部控制规范 ( 试行 ) 》和《南京市行政事业单位 内部控制