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财务授权管理规定 1目的和范E 1.1为加强中国XX集团有限公司（以下简称公司）货币资金支付的内部控制，规范资 金审批行为，提高资金管理效率，有效防范资金风险，按照公司章程中对董事会、法 定代表人、总经理以及党委会职权范围内参与公司重大决策的主要程序，结合现有管 理模式，制定本管理规定。 1.2本规定属于公司管理体系三层次文件中的第二级，其上级文件为《财务管理控制 程序》。 1.3本规定适用于公司机关、二级单位（含分（子）公司、事业部）及项目部。 2相关术语 1财务授权：是指对公司财务审批职权的授予，按照不同财务支出类型、财务支出金 额大小，分级分类审批的管理制度。 2.2财务授权分为总部机关财务授权、分子公司财务授权、直管项目部财务授权。 2.3两级机关管理费用：企业为组织和管理生产经营活动所发生的各种费用。 3本规定主要应对的风险点 1未按照“三重一大”的要求履行会议决策及相关审批程序，可能对重大风险事项 及大额资金支付把控不够，公司内控制度未得到有效执行。 3.2未经适当审批或超越授权审批，可能因差错、舞弊、欺诈而导致损失。 4管理原则 4.1严控两级机关管理费用，压缩非生产性支出。 4.2分子公司平衡各类资金的支付，严格履行审批程序；对于投标保证金及特殊事项 的资金需由公司总部管控。 4.3直管项目部严格履行审批程序；对于投标保证金及特殊事项的资金需由公司总部 管控。 5管理职责 5. 1董事会 5.1.1决定公司的经营计划和融资方案。 1.2审议应由出资人审批的投资事项。 1.3决定公司的基本管理制度。 2经营层 5.2. 1组织实施公司年度经营计划和投资方案。 5.2.2负责资金运用情况。 3系统部门 3.1发展规划部负责负责股权投资、投融类经营项目投资以及建造、购置固定资产 投资、投资性房地产管理。 3. 2财务管理部定期对各单位货币资金支付进行监督检查。 资金管理部负责公司贷款本金及利息的偿还管理；负责对各单位内部借款管理。 5.3.3市场部负责缴纳投标保证金。 3. 4经营预算部负责履约保证金 5.3.5工程管理部负责农民工工资保证金。 3. 6技术质量部负责缴纳质量保证金。 5.3.7人力资源部负责提供已审核工资及兑现清册。 5.3.8企业管理部负责社会团体及协会会费管理。 3.9法律事务部负责诉讼费及律师代理费管理。 5.4二级单位及项目部 5.4.1认真执行公司授权管理规定要求。 6管理内容、程序 6. 1总部机关财务授权 6.1.1按照中冶集团、公司《投融资类经营项目管理办法》、《股权投资管理办法》及 相关规定中对外投资管理、分配股利的规定，履行相关的审批程序。包括股权投资与 房地产项目投资、对PPP项目相关的股权投资及购买基金的各类支出。 支付时，不论金额大小均需公司财务部部长、分管领导与总会计师共同审核，总经理 审批，法定代表人批准。 6.1.2对外股权投资及处置资产等发生各类费用、对外捐赠与赞助、分配股利、 员工个人学历教育费等特殊费用，需经党委会审议通过，总经理办公会决策通过。 支付时，不论金额大小均需公司财务部部长、分管领导与总会计师共同审核，总经理 审批，法定代表人批准。 6.1.3内部借款：分子公司必须提出书面申请，说明理由，明确还款时间，并报公司 分管领导核实。 1） 1000万元（含）以下，由资金部部长核实，财务部部长、总会计师审核，总经 理审批。 2） 1000万元以上，由党委会审议通过，总经理办公会决策通过; 法定代表律师代理支付时由资金部部长核实，财务部部长、总会计师审核，总经理审批, 法定代表 律师代理 人批准o 6.1.4新增的社会团体的会费和中介服务费（含审计费、评估费、评审费、 费、认证费、诉讼费等）需经党委会审议通过，总经理办公会决策通过。 支付各类社会团体的会费和中介服务费，具体授权如下: 1） 10万元（含）以下，由部门部长核实，财务部部长、分管领导审核,总会计师审批。2） 10万元以上,由部门部长核实，财务部部长、分管领导和总会计师审核，总经理审批。6. 1.5支付诉讼费1） 10万元（含）以下，由部门部长核实，财务部部长、分管领导审核，总会计师审批。2） 10万元以上,由部门部长核实，财务部部长、分管领导和总会计师审核，总经理审批。6. 1. 6缴纳投标保证金 1） 10万元（含） 以下，由部门部长核实，财务部部长、分管领导审核, 总会计师 审批。 2） 10万元以上, 由部门部长核实，财务部部长、分管领导和总会计师审核，总经 理审批。 6. 1.5支付诉讼费 1） 10万元（含） 以下，由部门部长核实，财务部部长、分管领导审核，总会计师 审批。 2） 10万元以上, 由部门部长核实，财务部部长、分管领导和总会计师审核，总经 理审批。 6. 1. 6缴纳投标