2021年XXXX年外资金融机构外资金融机构填报指标校验关系.docxVIP

精品word 可编辑资料 - - - - - - - - - - - - - 附件 2 外资金融机构填报指标校验关系 一般校验关系：资产类合计 = 负债及全部者权益类合计；母项等于子项之和； 母项大于等于其中项； 校验关系 A ：“一、资产类总计”（ 12M01/22M01 ）=“（一）现金”（ 12M02/22M02 ）+“（二）银行存款”（12M08/22M08 ） + “（三）贵金属”（ 12M09/22M09 ）+ “（四）存放中心银行存 款”（ 12M0A/22M0A ）+“（五）存放同业款项（ 12M11/22M11 ）” + “（六）拆放同业” （ 12M21/22M21 ） + “（七）联行往来” （ 12M2P/22M2P ）+“（八） 贷款”（ 12M31/22M31 ）+“（九）有价证券及投资” （ 12M6P/22M6P ） + “（十）证券资产” （ 12M81/22M81 ） + “（十一）票据融资” （ 12M9U/22M9U ） + “（十三）外汇买卖” （ 12MAS/22MAS ） + “（十四）应收及 预 付 款 项 ”（ 12MB1/22MB1 ） + “（ 十 五 ） 各 项 垫 款 ” （ 12MBE/22MBE ） + “（ 十 六 ） 衍 生 金 融 工 具 ” （ 12MBM/22MBM ）+ “（十七） 融资租赁”（ 12MBT/22MBT ） + “（十八）经营租赁类” （12MC1/22MC1 ） + “（十九）固定、无形及递延资产”（ 12MC6/22MC6 ）+“（二十） 有价证券资产” （ 12MCH/22MCH ） + “（ 二 十 一 ） 投 资 性 房 地 产 ” 1 第 1 页，共 36 页 - - - - - - - - - - 精品word 可编辑资料 - - - - - - - - - - - - - （ 12MEP/22MEP ）+“（二十二） 股权投资”（ 12MEQ/22MEQ ） + “（二十三）其他资产” （ 12MFJ/22MFJ ） 校 验 关 系 B ：“ 二 、 负 债 及 所 有 者 权 益 类 合 计 ” （ 12MG1/22MG1 ）=“（一）存款”（ 12MG2/22MG2 ）+“（三）向中心银行借款” （ 12MK1/22MK1 ） + “（四）同业存放款项” （ 12MKA/22MKA ） + “（五）同业拆借” （ 12MN1/22MN1 ） + “（六）联行往来（负债方） ”（ 12MNK/22MNK ）+ “（七）证券 负 债 ”（ 12MNU/22MNU ） + “（ 八 ） 发 行 债 券 ” （ 12MQM/22MQM ） + “（ 九 ） 应 付 及 暂 收 款 ” （ 12MR1/22MR1 ）+ “（十）外汇买卖” （ 12MRK/22MRK ）+ “（十一）衍生金融工具” （ 12MRU/22MRU ） + “（十二）长期 借 款 ”（ 12MS3/22MS3 ） + “（ 十 三 ） 长 期 应 付 款 ” （ 12MSJ/22MSJ ） + “（ 十 四 ） 有 价 证 券 负 债 ” （ 12MSM/22MSM ）+ “（十五）其他负债” （12MT1/22MT1 ） + “（十六）各项预备” （ 12MTQ/22MTQ ） + “（十七）全部者权益”（ 12MU1/22MU1 ） 校验关系 C：“（一）现金（本期余额） ”（ 12M02/22M02 ） = “现金（上期余额） ”（ 12M02/22M02 ）+ “1. 当月借方发生 额”（ 12M03/22M03 ）-“2. 当月贷方发生额”（12M04/22M04 ） 校验关系 D ：“（四） 存放中心银行存款”（ 12M0A/22M0A ） = “存放中心银行预备金” （ 12M0B/22M0B ）+ “以外汇交存人民币存款预备金” （ 12M0C/22M0C ） + “存放中心银行特种存 2 第 2 页，共 36 页 - - - - - - - - - - 精品word 可编辑资料 - - - - - - - - - - - - - 款 ”（ 12M0D/22M0D ） + “ 存 放 中 央 银 行 清 算 资 金 存 款 ” （ 12M0E/22M0E ） + “ 存 放 中 央 银 行 财 政 性 存 款 ” （ 12M0F/22M0F ） + “ 存 放 中 央 银 行 其 他 存 款 ” （ 12M0G/22M0G ） 校验关系 E：“（五）存放同业款项” （ 12M11/22M11 ） = “ 1.存放同业活期款项” （ 12M12/22M12 ）+ “ 2.存放同业定期款项”（ 12M1