审计备忘录-参考模板.docxVIP

下载本文档

182
0
约1.36万字
约 19页
2021-12-10 发布于天津
举报
版权申诉

审计备忘录-参考模板.docx

1、本文档内容版权归属内容提供方，所产生的收益全部归内容提供方所有。如果您对本文有版权争议，可选择认领，认领后既往收益都归您。。
2、本文档由用户上传，本站不保证质量和数量令人满意，可能有诸多瑕疵，付费之前，请仔细先通过免费阅读内容等途径辨别内容交易风险。如存在严重挂羊头卖狗肉之情形，可联系本站下载客服投诉处理。
3、文档侵权举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

PAGE PAGE # 审计备忘录请大家注意：在叙述经济事项时，大致应当包括但不限于以下内容：发现：事项简述、事项发生时间、参与方名称、涉及科目、金额（发生额、余额、计算依据）风险分析：对资产、负责、权益、损益的影响法规依据进一步提供资料改进建议：完善内控、审计调整（计算方法、借方科目、贷方科目、调整金额）货币资金发现：企业存在开立个人银行卡代收公司货款的行为，企业在其他货币资金科目核算。（附 2014 年， 2015 年发生额，余额情况）年度科目明细借方发生额贷方发生额余额 2015 年农行王斌 6228483469513026579 14,04