超市资料之物流财务管理细则.pdfVIP

.. 物流财务管理细则 一、总则 为了实现“物流管理精细化、数据化，并逐渐将物流费 用中心转为利润中心”的目标，梳理各项操作流程，节约相 关成本费用，提高管理效率，增强服务意识。结合实际工 作情况，特制定《物流财务管理细则》，现予以下发，请 遵照执行。 二、适用范围 本办法适用于陕西民生家乐商业连锁有限责任公司物 流管理部及其他相关部门。 三、管理职责 物流财务室职责：规范、梳理相关业务流程，审核、 分析相关成本费用，监督、服务物流日常工作等。 四、公文审批 ㈠公文审批流程： 呈报人→部门经理→物流财务室→总经理 需报送公司总部的公文在完成内部审批流程后按照 公司相关公文审批流程上报公司。 ㈡公文呈报分类： .. .. 设备维修（金额超过200元）、外租车费用、盘点损 失、商品差异、分析报告、招待费用、其他重大事项等。 五、费用管理 ㈠报销流程 费用报销人→部门经理→物流财务室→物流总经理 ㈡原则要求 ⒈费用报销原则：先预审，后报销。 ⒉各项费用产生后应于10个工作日（含费用发生当 天）内报账，超过1个月将不再给予报销。 ⒊有原始正规发票，填制报销凭证，有经办人，验证 人，部门领导签字，任何单据不能随意修改。 ⒋为了保证资金运转正常，各项费用应于每周四前报 销，报销单据应书写清晰、准确，粘贴整齐，有借款单的 需先冲销借款单。 ⒌重大事项需借款的，经物流财务室、总经理批准 后，方可到财务室借款，一周之内必须办理报销手续。 ⒍借款原则:前款不清，后款不借。 ㈢费用规定 ⒈车辆加油：公司统一对车辆加油，对途中需要加油 的车辆，应向加油站索取正式发票，并在背面填写车牌 号、公里数、加油人员姓名。 .. .. ⒉车辆维修：车辆维修到指定维修厂维修，索取正式 发票。特殊情况（小额维修50元以下收款收据）要有相关 人员确认，经财务室同意后方可报销。50元以上必须出具 正式发票，严禁将大金额化小额用收款收据报销，一经发 现将不予报销，并追究相关人员责任。 ⒊外租车费用：在完成公文审批后，报销时需附外租 车与自营车节约对比表、正规发票等。 ⒋罚款：对于车辆在行驶途中因个人原因发生的各种 违章罚款，不予报销，由责任人自行承担。 ⒌差旅费:严格执行《物流差旅费管理办法》。出差期 间必须按计划前往目的地，无特殊原因必须在规定时间内 返回，出差回来4天内(节假日可以顺延)到财务室办理报销 手续。 ⒍食堂费：要求报销时，列明购买食物名称、单位、 金额、天数等，必要时出具市场价格对比表等。 ⒎维修费：对于维修费要求出具检测情况、维修明细 单等，更换零件设备需开具增值税专用发票。 ⒏各项费用报销金额不得大于预审金额，确有特殊情 况应及时与财务室沟通。 六、成本管理 .. .. ㈠订货分析:要求营运管理部每月28号提供各门店 下月计划订货与销售分析情况表于商品管理部、物流管理 部及计划财务部。 ㈡配送商品分析:要求物流管理部相关科室将每次配送 汇总表（包含商品售价、成本）、车辆费用等上报物流财 务室，财务室充分考虑毛利、费用、人工成本等进行配送 商品成本及结构分析。 ㈢返配分析:物流管理部每月25 日将各门店返配情况 表提供于物流财务室，物流财务对比本月各门店实际订货 汇总表，进行返配成本分析。