出纳实习报告总结归纳.doc免费

本文格式为Word版，下载可任意编辑 第 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 出纳实习报告总结归纳 实习使大学生增加社会经验，堆积工作阅历。社会经验和工作阅历是职业场中的确定因素。惟独参与实习，通过实习的检验，才干堆积自身的经验和阅历。下面是我为大家收拾的关于出纳实习报告总结，盼望对您有所帮忙! 出纳实习报告总结1 一、实习岗位的简介 酒店财务部设有一个会计，一个会计助理，一个出纳。我的实习岗位是出纳，但是酒店又给了我一个岗位就是前台主管。日常实务操作主要波及日常现金的收付管理、前台收银柜的零钱兑换、工资的支付、往来业务的核算，以及税票的开据，包括以经济业务的发生为根底填制凭证，登记账簿，填写银行电汇单，记录银行对账单，编制出纳报告等。 二、实习内容 进入酒店，我熟识了酒店的个个部门和部门人员，到那以后我的工作就是实习出纳，在会计的监视下，前任出纳和我做了交接工作。我将移交事项逐笔登记在移交清册上，然后逐项点清，最后三方签字盖章。随后，前任出纳又将保险柜的钥匙及工作台、室的钥匙交给我，并教我使用保险柜。在根本控制之后，我立刻更改保险柜密码。之后，常洋洋教我使用单位的财务软件。首先修改了口令，一切工作预备就绪，然后才正式开场学习。 接下来的几天，x会计支配我浏览酒店以前的凭证，并观看前任出纳的工作，了解工作的大致内容和过程。因为在校做过大量的练习，根底打得很好，所以基本就不肯意细看。大概正是因为这种自负的心态，才会在以后工作中浮现问题：酒店为了回馈社会对酒店的支持，客房、餐饮所有打五折，最后不知道营业额该记多少。在这种很难堪的场面，只好硬着头皮去问，x会计虽然没说什么，他只是给我提了一下，于是我又把以前的凭证拿出来，仔认真细的看了一遍，熟识企业账户的设置及使用，对于特别的明细还特地做了记录，如效劳费、停车费等的归属;“其他应付款〞账户在不同时期明细的使用等。 对于税票的开据，酒店采取机打税票，税票一式两联，分为发票联和记账联，每张税票采取间断编号，假如有打错名称或金额的，x会计给我了一个刻有作废字样的印章，说盖到那张税票上，表明这张税票作废不能在使用。税票的记账联每天要交予会计那里进行核对和记账，记得有一次我把报表给会计看，会计问我这总张数里面包括不包括这作废的，我说不知道，会计说自己好好琢磨琢磨，我的心又一次打击了，我灵机一动运用了办公软件，马上就知道了结果，之后一定的对会计说“包括〞，之后会计笑了，竖起了大拇指。 经过长时间的学习，开场自己着手处理工作。一天工作的开场就是发放备用金，按照总额按不同面值和币值的比例发放到收银员手里，并由收银员在领用单上签字。而一天工作的完结就是晚上营业完结后收钱、对账。酒店的__软件是和收银机的系统连在一起。收银机的权限只能进行容易的操作，收银机先打印出当天的收银汇总表，收银员来交钱，首先清点数目，检查有无错误，然后开“酒店专用收据，出纳和收银员签字。交款完毕，和收银员收银汇总表进行核对，检查金额是否相符，短款由收银员负责赔偿。按照收据和汇总表做日销售损益表，登记账簿。 实习期间，收款业务只波及收发觉金，因而最常接触的应属付款问题。因为款项一旦付出，发生过失是很难追回的，难以追回的由我负责赔偿，所以在办理付款业务时特殊的慎重。支出每一笔资金的时候，我肯定要知道精确的收付金额，明确收款人和付款的用处，对于不合理不合法的付款我是坚定不予以支付。付款时最重要的就是审核单据手续是否齐全，而重中之重就是查看签字是否齐全：首先款项的支付要经总经理批准，并签字，说明付款征求同意;然后把我的名字也要签上，最后由会计签字确认。三个签字少一不行。酒店的付款普通都是以现金结算，所以我都要求收款人当面清点确人。 三、实习期间的问题 在工作中我也遇到了许多问题。下面是以后工作中应当留意的地方，每天收到业务人员的营业款时，看是否以系统打出的数字相等，如有不相等，就要把长短款统计出来。然后要把钱收拾好，要当天存入银行。每天存入银行的钱都要有“回单〞，所以要准时的登记银行存款日记账，并且要核对当天存入银行的金额是否相等。日记账看似容易，但真正操作起来很简单出错。为了避开出错，我登帐时都是加倍的当心再当心，帐登下来一点错误也没有。 对于库存现金，每天都要送存银行，留够企业的日常开支就好了，酒店须要支付现金时，必需从库存现金(备用金)或开户银行支付，不得从本单位的每天现金收入中直接支付，即要做好收支两条线。每天必需在营业终了后，对实际库存现金和现金日记账账的账面余额要互相核对，做到日清日结，假如发觉账实不符应准时查明缘由，并予以处理。在登记日记账的时候我倍加当心严格根据规范的办法去登，错误的时候用红字进行更正。对于账本的装订，日记账采纳订本式，这是因为防止丧失和损坏，以及便于查询，收款凭证与付款凭证