库存盘点方案.docVIP

库存盘点方案 库存盘点方案 PAGE 库存盘点方案 库存盘点方案 一、盘点目的及盘点范围： 盘点目的：准确反映库存情况，明晰存货的数量和状态，加强存货管理，提高存货使用效率。 盘点范围：所有库存成品、包括成品仓、残次仓、召回仓。 二、 盘点前准备事项 盘点编组由财务管理中心于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排盘点人员编组表，根据仓库类别设盘点组别，各组别下面设盘点小组，盘点前各盘点小组人员应将盘点资料及盘点用具预先准备妥当，必要时由盘点负责人组织盘点人员召开盘点前会议。 盘点期间已收到料而未办妥入库手续的存货，应另行分别存放，并予以明确标示。 盘点前准备好存货账面数据，当期存货出入库凭证必须在系统中处理完毕，做好存货截止性测试工作，确保已入库存货有账面记录，已出库存货已开具出库单并记账；记录月末及下月初的存货出入库凭证信息内容，保证同实物 三、盘点时间安排： 于2017年4月20日至23日进行大盘点。具体须各部门配合的时间为： 1、2017年4月17日下班前，协调好供应部门2017年4月20日-23日停止入库，厂商送货暂存于待检区。 2、2017年4月17日下班前，协调好分公司及客户2017年4月20日-23日停止发货，如有紧急订单，请安排于20日前处理。 3、2017年4月20日上午8点，由财务创建库存盘点指令单 4、2017年4月20日上午8：30点，开始盘点。 四、盘点流程： 组长负责打印盘点记录表单，表单编号，发放表单时由领用表单的小组长签字盘点小组由财务、仓管人员共3 人组成，一人点数，一人复核（对实物数据及记录数据进行双向复核），一人记数；记录信息包括品名、规格型号、数量、货位等，每页盘点表单填完须由三方签字确认；盘点前，仓库应及时对库存存货进行整理、排放、对齐、标识、卫生清理等工作。 小组人员对已盘点存货应做好标签及记录工作，盘点分行、分纵进行，准确记录已盘点的货位，确保已经盘点的存货不被重复盘点。 五、盘点后处理 1、盘点完成当日各盘点小组将盘点表单按流程签字后，交回到盘点组长，组长检查签字手续是否齐全及核对已发放表单是否全部收回。 2、财务管理中心进行汇总统计，整理得出盘点盈亏结果，对差异结果会同仓管人员现场查找原因，必要情况下对该品类存货实施重盘，最后由仓管员及仓储主管对盘点结果签字确认。 3、财务管理中心负责根据盘点结果及盘点中发现的问题出具盘点报告，对超货龄存货提出处理建议，并提出改善对策，对管理不善导致存货盘亏的提出处罚建议，做好盘点差异相关的会计账务处理工作。 4、盘亏存货由仓储部门责任人员按账面价值全额赔偿（另：成品类按吊牌价的5 折赔偿,原材料的盘点差异在期末库存的千分之三之内、成品仓的串款串码的盘点差异，其赔偿可根据实情情况酌情考虑），仓储部门具体提出赔偿办法经分管副总裁审批后交财务及人力中心执行有关账务及扣款手续。 六、参与盘点人员注意事项： 1、所有参加盘点工作的盘点人员，必须深入了解本身的工作职责及应行准备事项。 2、盘点人员必须按照盘点计划，接受工作安排。如有特殊事故须更换人员时，应事先报备主盘人核准。 3、盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受主盘人指挥监督。 4、盘点终了由各组盘点人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。