房地产开发指标库及计算方法参考.docxVIP

PAGE PAGE 10 指标库： 序号 序 号 J-1. ＊销售回款 回款口径的销售额 衡量公司销售能力和 回款效率 J-2. ＊净利润 本年净利润 衡量公司获利能力 * 占用集团 J-3. 资源回报率 调整后的考核净利润 平均占用集团资源 / J-4. 销售收入 按签约口径计算 J-5. 销售回款率 综合衡量：盈利能力、 资本结构、周转能力衡量公司销售能力和工作量 当期销售回款额/当期签 衡量公司销售回款 约 销 售 额 ×100% 效 率 J-6. 销售面积 年度已签约的销售面积 衡量销售能力 J-7. 销售利润率 （销售毛利（项目利润） - 期间费用中的营业费用）/销售收入 本年度调整后的考核净 利润/上年度调整后的考 衡量公司销售效率 按年。财务 管理部 按年。财务管理部 按年。财务管理部 按年。财务管理部 按年。财务管理部 按年。财务管理部 (集团口径) 净利润增长 J-8. 率 衡量公司的获利提升 速度 按年。财务 管理部 J-9. J-10. J-11. a) 基准指标(绝对业绩) 考核指标 计算方法 用途 统计频次及责任部 指标说明/ 绩效评价标 门 准 核净利润 主营业务利 主营业务利润/主营业务 收入*100%（主营业务利 衡量物业公司主营业 按年。物业 润率（物业） 润定义：参考集团物业财 务盈利能力。 管理公司。 务管理规范） 现金流完成 详见现金流考核方案附 衡量公司的现金流控 按年。财务 度 件 制能力 管理部 当年创造利 润 b) 财务视角指标(相对业绩) 序 序 号 考核指标 计算方法 用途 统计频次及责 任部门 * 营 运 资 F-1. 产周转率 衡量公司的营 运 按年。财务管理部 能力 年末土地储备建筑面 衡量战略资源 —— * 土 地 储 F-2. 积/当年计划开工建筑 “土地”的获取能 备周转期 面积 力 指标说明/ 绩效评价标准Y=2.5X。且 X≥2 或 X0，5 分x≥2.5 年储备量，5 分;2.5x ≥2 年储备量，4 按年。项目发展部 分;2x≥1.5 年 储备量，3 分;1.5x≥1 年 序 考核指标 计算方法 用途 号 统计频次及责任部门 指标说明/ 绩效评价标准储备量，2 分;1x≥0.5 年储备量，1 分;x0.5 年储备量，0 分 本年度市场占有率/上年度市场占有率-1 市场占有率=（公司本年度销售额） /（当地 * 相 对 市 F-3. 场 占 有 增长率 土 地 储 备 F-4. 面积总量 本区域内本细分市场的 1 到 11 月销售总金额+当地本区域内本细分市场的上一年度 12 月份销售总金额）（签约口径）。 说明：如当年考核时 12 月市场销售数据已有，则分母直接引用本年度当地市场销售金额 截至年底，未转化可售资源已签约土地总的建筑面积  在竞争市场中 公司的市场（客户） 占有状况。 衡量战略资源 — —“土地”的可持续发展能力 衡量公司（含合作  按年。客户服务中心 按年。项目发展部 5 分:x≥15% 4 分：15%x≥ 10% 3 分：10%x≥5% 2 分：5%x≥0% 1 分：0%x≥-5% 0 分：-5%x 质 量 缺 陷 因产品的质量问题，我 方通过我司支付） 按年、按项目。财 F-5. 成本 司或合作方进行整改、 因为产品质量 问维修、赔偿等费用之和 题而造成的价 值 损失 务管理部、客户服务中心 目 标 成 本 F-6. 变动率 可 售 资 源 Σ（|各项目动态成本增减额|÷各项目目标总成本）÷项目个数 截至年末公司的可售  衡量目标成本 的准确性 衡量公司存货 消 按年。成本管理部按年。财务管理 F-7. F-8. F-9. 占压总量 车 位 销 售个数 存 货 周 转天数 资源库存占用总成本截至年末公司各项目车位已销售个数360÷( 结算销售成本 ×2÷（年初存货+年末存货）) 化能力 衡量公司存货 消化能力 衡量公司的周 转能力 部、销售管理部按年。财务管理部、销售管理部 按年。财务管理部 F-10. 应 收 账 款 360÷( 结算营业收入 衡量公司的周 转 按年。财务管理部 序 考核指标 计算方法 用途 统计频次及责 指标说明/ 号 任部门 绩效评价标准 周转天数 ×2÷（年初应收帐款+ 能力 — 年 以 上 年末应收帐款）) F-11. F-12. 现 房 占 自有 资 金 比率 总 资 源 周转率 公 司 可 控 一年以上现房、配套资 产/（公司净资产＋占用总部往来） 销售收入/平均总资产 管理费用总额：人工费用、行政管理费用及其 衡量公司现房 的消化能力 衡量公司的周 转能力 衡量公司可控 管  按年。财务管理部 按年。财务管理部 F-13. 管 理 费 总 额 人 均