1104工程模块03_风险为本监管理念概述.doc

PAGE PAGE 67 模块3 风险为本监管理念概述 模块简介 一、内容概要及学习目的：通过学习了解风险为本监管的概念、形成过程，基本框架及主要方法，对比分析合规性监管、资本为本监管和风险为本监管的差异，增进监管人员对风险为本监管理念的认识，熟悉银行业金融机构所面对的主要风险类别，初步掌握风险为本监管的一般方法与操作技巧，全面提高分析、判断和计量风险的能力，支持和配合“1104”工程非现场监管报表体系的推广与应用。 二、培训对象：银监会各监管部门、统计部、政策法规部及有关部门从事与非现场监管工作有关的领导和工作人员；各省（市）银监局各监管处、统计处及其他与非现场监管工作有关的领导和工作人员；系统内从事本教材培训工作的其他师资力量。 三、学习准备及教学资料：《中华人民共和国银行业监督管理法》、银监会“四四六”监管理念、CAMEL评级方法、风险矩阵评估法、《有效银行监管的核心原则》、巴塞尔新资本协议以及银监会关于风险监管的一系列监管制度办法等。 四、课时安排：3个课时。  内容描述 一、风险为本监管的形成 风险为本监管是在20世纪90年代后期，随着银行业全球范围内并购热潮，逐步提出并快速发展起来的一种以识别与计量风险为基础的新型监管理念，其目的在于应对银行规模迅速膨胀、业务日趋复杂多样、跨国监管压力增大等对监管当局带来的挑战，力求将监管资源配置到最有效的环节，以便在现有人力和成本的约束下获得最佳的监管效果。 （一）风险为本监管的概念 什么是风险为本监管，由于历史文化背景、银行业发展及监管水平的差异，不同国家和地区的监管当局有着不同的定义。 美国监管当局认为，风险为本监管是基于对银行业金融机构主要业务的风险进行识别和评估，将现场检查和非现场监管的重点和资源集中到高风险领域，检查和评价银行识别、计量、监测和控制风险的管理系统有效性的一种监管流程。 香港金管局认为，风险为本监管是一种以规范化的方法对认可机构的风险状况进行前瞻式的评估，以便直接、具体地集中注视认可机构面对最大风险的环节，使监管当局更多采取主动，及早做好部署，防范任何现存或逐渐形成的风险对银行体系造成严重威胁的有效持续的监管方法。 美国监管当局对持续检查和评价银行风险管理系统有效性的要求比较明确，提出了风险管理系统“识别、计量、监测和控制风险”的四项功能，强调风险为本监管是一个持续的过程。而香港金管局强调评估风险应以规范化的方法进行，评估结果应具有前瞻性，监管当局要实现主动、超前监管。上述两个定义虽然较为抽象，但从不同侧面反映了风险为本监管的主要特征： 1、风险为本监管必须建立在对银行业金融机构主要业务风险的识别和评估之上； 2、评估和计量风险应通过规范化的方式进行，风险分类及评估方法应符合国际惯例和公允标准； 3、将风险分为潜在风险数量和风险管控质量两部分，分别进行分析评价，强调以评估各主要业务所面对的各类风险为基础，从总体上判断和把握银行业金融机构的整体风险状况； 4、强调主动监管和监管的事前策划，尽可能地将监管资源和重点集中在银行业金融机构所面对的最大风险环节，提高监管效率和质量； 5、强调风险为本监管是一个持续的循环监管过程，以及提高内部风险管控质量对促进银行业金融机构实现持续稳健发展的重要保障作用。 （二）风险为本监管的形成 从银行业监管制度变迁的历史进程分析，银行业监管制度经历了合规性监管、资本为本监管、风险为本监管三个不同的阶段。我们以香港银行业监管体制演化的历史路径为例，就银行业监管制度的变迁，特别是风险为本监管的形成简要分析如下： 第一阶段是合规性监管。20世纪80年代以前，香港的法律基础相对薄弱，银行公司治理不够完善，金融产品及服务相对简单，银行监管以合规性检查为主。由于受监管法律不完善等因素影响，监管的效用受到制约。 第二阶段是以资本为基础的监管。20世纪90年代，随着经济全球化步伐加快，在推进市场化基础上放松管制成为世界银行业监管的趋势。这时香港的市场、法律基础已基本完善，外资纷纷参与当地市场，银行竞争日益加剧，但银行仍以提供传统的产品及服务为主。为适应外部环境变化的需要，防止银行业金融机构过度扩张，香港金管局开始借鉴美国的银行监管经验，逐步采纳巴塞尔委员会的各项协议与标准，引进CAMEL评级系统，制定明确的监管规则及指引，强调银行必须持有足够的资本金抵御风险。这一时期的监管理念使银行可以更有效地分配资源、创造更多的财富。但由于自由竞争加剧，银行所承担的风险骤增，引发银行体系出现波动。 第三阶段是风险为本的监管。20世纪90年代后期以来，香港银行业逐步