信贷业务介绍.ppt

资产分析 存量类分析 业务类分析 资产 分析 贷款分布分析 贷款用途分析 不良贷款分析 贷款大户分析 发放贷款分析 收回本金分析 实收利息分析 放贷效益分析 第六十二页，共六十七页。 几个重要的定义 沃尔分析法 沃尔分析法主要是将若干财务指标通过线性组合，形成综合性的分值来评判企业的信用水平，它在企业财务指标综合评判中的基本程序如下： 　　1.选择评价企业财务状况的比率指标； 　　2.确认这些评判指标的权数比重； 　　3.确定这些评判指标的标准值（该标准值年可以是企业的预 算标准值或者行业的平均值等）； 　　4.计算这些指标的实际值； 　　5.求出评判指标实际值和标准值的相对比率； 　　6.求出评判指标的综合分数（一般百分制表示）。 由此可见，利用沃尔分析法对企业财务指标进行统计分析大体可以分为两大步骤：综合评分标准的确定（即上述程序1到程序3和公司财务状况实际评分即上述程序4到程序6 第六十三页，共六十七页。 几个重要的定义 杜邦分析法 杜邦分析法利用几种主要的财务比率之间的关系来综合地分析企业的财务状况，这种分析方法最早由美国杜邦公司使用，故名杜邦分析法。杜邦分析法是一种用来评价公司赢利能力和股东权益回报水平，从财务角度评价企业绩效的一种经典方法。其基本思想是将企业净资产收益率逐级分解为多项财务比率乘积，这样有助于深入分析比较企业经营业绩。 第六十四页，共六十七页。 几个重要的定义 杜邦分析法的财务指标关系  　　净资产收益率(ROE)＝资产净利率(净收入/总资产)×权益乘数 (总资产/总权益资本) 　　而：资产净利率(净收入/总资产)＝销售净利率(净收入/总收益)×资产周转率（总收益/总资产) 　　即：净资产收益率(ROE)＝销售净利率(NPM)×资产周转率(AU,资产利用率)×权益乘数(EM)  　　在杜邦体系中，包括以下几种主要的指标关系： 　　（1）净资产收益率是整个分析系统的起点和核心。该指标的高低反映了投资者的净资产获利能力的大小。经资产收益率是由销售报酬率，总资产周转率和权益乘数决定的。 　　（2）权益系数表明了企业的负债程度。该指标越大，企业的负债程度越高，它是资产权益率的倒数。 　　（3）总资产收益率是销售利润率和总资产周转率的乘积，是企业销售成果和资产运营的综合反映，要提高总资产收益率，必须增加销售收入，降低资金占用额。 　　（4）总资产周转率反映企业资产实现销售收入的综合能力。分析时，必须综合销售收入分析企业资产结构是否合理，即流动资产和长期资产的结构比率关系。同时还要分析流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率等有关资产使用效率指标，找出总资产周转率高低变化的确切原因。 第六十五页，共六十七页。 几个重要的定义 巴赛尔协议 巴塞尔协议是国际清算银行成员国的中央银行在瑞士的巴塞尔达成的若干重要协议的统称。其实质是为了完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际商业银行联合监管的最主要形式，并且具有很强的约束力。 巴塞尔协议主要针对的是信用风险，旨在通过实施资本充足率标准来强化国际银行系统的稳定性，消除因各国资本要求不同而产生的不公平竞争。 第六十六页，共六十七页。 内容总结 信 贷 管 理 系 统。采用先进的报表设计技术，确保用户能够编制、调整各种报表。评级模型按客户分类设置，模型指标可自主调整。评级授信管理（农户评级模型 ）。村评议小组评议。评级授信管理（城镇个人评级模型 ）。评级授信管理（企业评级模型 ）。系统能够基于事先定义的授权限额，检查授权额度。授权权限直接发给被指派的审批机构/人员，不能转授权。审查人员对资料完成性进行审查复测贷款风险度，并。经营机构得到批复意见后才能签订合同，如果报备批复意见。贷款金额超过审批人权限范围需要咨询的，则咨询上级。机构，由上级机构给出批复意见。统一贷后管理的作业标准，量化考核作业情况。还款来源只是投资活动和筹资活动产生的现金，。巴赛尔协议 第六十七页，共六十七页。 贷款业务管理 咨询 报备 贷款金额超过审批人权限范围需要报备的，则报备上级机构， 有上级机构给出报备批复意见。 经营机构得到批复意见后才能签订合同，如果报备批复意见 为不同意，则不能签订合同 明确报备主责任人。。 贷款金额超过审批人权限范围需要咨询的，则咨询上级 机构，由上级机构给出批复意见。 经营机构得到批复意见后才能签订合同。 咨询批复意见不影响合同签订。 明确咨询主责任人。 第三十页，共六十七页。 贷款业务管理 签订合同 生成借据及审批码 前台发放贷款 合同签订后，由系统自动生成借据和审批码，移交前台记帐。 前台输入信贷管理系统生成的