九月下旬证券从业资格《证券发行与承销》第三次综合检测试卷（附答案）.docx

（第1页，共41页） 九月下旬证券从业资格《证券发行与承销》第三次综合检测试卷（附答案） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、拟发行公司若最近（）年实现的净利润低于上年的净利润，或净资产收益率未达到公司承诺的收益率，由发行监管部决定是否重新提交发审会讨论。 A、1 B、2 C、3 D、4 【参考答案】：A 【解析】拟发行公司若最近1年实现的净利润低于上年的净利润或盈利预测数(如有)，或净资产收益率未达到公司承诺的收益率，由发行监管部决定是否重新提交发审会讨论。 2、依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是（）。 A、国务院证券委员会 B、证券业协会 C、上海、深圳证券交易所 D、中国证券监督管理委员会 【参考答案】：D 3、发行人盈利预测数据包含了（）的，应特别说明。 A、特定的财政税收优惠政策或非经常性损益项目 B、经常性损益项目 C、境外收益 （第2页，共41页） D、未审实现数 【参考答案】：A 4、判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持（）原则。 A、宽松 B、从实际出发 C、合理 D、从严 【参考答案】：D 5、招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由（）表决通过。 A、发起人大会 B、股东大会 C、公司董事会 D、公司监事会 【参考答案】：C 6、认股权证的存续期间（）。 A、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月 B、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月 C、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月 D、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年 【参考答案】：C （第3页，共41页） 7、企业发行注册短期融资券，（）委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披露信息，或中介机构没有勤勉尽责的，交易商协会不接受发行注册。 A、4名以上(含4名) B、4名以上(不含4名) C、2名以上(含2名) D、2名以上(不含2名) 【参考答案】：C 8、发行人申请其股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺（）。 A、自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份 B、自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其 已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份 C、自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份 D、自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份 【参考答案】：D 9、收购人应自依法报送上市公司收购报告书之日起（）后，公告其收购要约，收购要约期限不得少于（），并不得超过（）。 A、30日，15日，60日 B、15日，30日，60日 C、15日，15日，60日 D、30日，30日，60日 （第4页，共41页） 【参考答案】：B 10、在审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中，（）应占多数，并担任召集人。 A、执行董事 B、非执行董事 C、独立董事 D、公司高级管理人员 【参考答案】：C 【解析】在审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中，独立董事应占多数，并担任召集人。 11、上市公司应当在新股发行完成后的（）年年报中对本次募集资金投资项目的效益情况做出持续披露。 A、3 B、4 C、1 D、2 【参考答案】：A 【解析】考生要注意这个时间是3年。 12、上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉的履行职务，最近（）个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（）个月内未受到过证券交易所的公开谴责。 A、36；12 B、36；36 C、12；12 （第5页，共41页） D、12；16 【参考答案】：A 13、根据《刑法》有关规定，对于内幕交易构成犯罪，情节严重的，处（）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得1倍以上5倍以下罚金。 A、3 B、4 C、5 D、6 【参考答案】：C 【解析】考点：熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。见教材第十二章第一节，P481。 14、H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于（）亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少（）亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。 A、40，5 B、30，3 C、20，3 D、30，5 【参考答案】：A 【解析】H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于40亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。 15、请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应