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银行业银行管理（中级）考试电子版资料及题库 1.信贷资产证券化的基础资产不包括（ ）。[2018年6月真题] A.?应收账款 B.?消费贷款 C.?企业贷款 D.?信用卡账款 【答案】:?A 【解析】: 信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化，包括住房抵押贷款、汽车贷款、消费信贷、信用卡账款、企业贷款等信贷资产的证券化。 2.商业银行的薪酬机制应坚持一定的原则，不包括（ ）。 A.?薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应 B.?短期激励与长期激励相协调 C.?基本薪酬与银行公司治理要求相统一 D.?薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾 【答案】:?C 【解析】: 薪酬机制一般应坚持以下原则：①薪酬机制与银行公司治理要求相统一；②薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾；③薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应；④短期激励与长期激励相协调。C项，基本薪酬只是薪酬中的一种。 3.资产负债管理要以实现银行价值最大化为目标，建立以经济资本回报率为核心的价值管理体系，统筹兼顾（ ），持续提升银行的价值创造能力。 A.?安全性 B.?流动性 C.?盈利性 D.?风险性 E.?服务性 【答案】:?A|B|C 【解析】: 安全性、流动性、盈利性“三性”协调是资产负债管理的基本管理原则。由于“三性”相互影响、相互牵制、关联紧密，在商业银行具体目标的制定中，必须统筹考虑和协调应用。 4.合同期限错配监测工具将表内外所有项目按照合同到期日归入指定的时间段，一般划分为（ ）。 A.?隔夜 B.?14天 C.?3个月 D.?1年 E.?5年 【答案】:?A|B|C|D|E 【解析】: 合同期限错配监测工具是将表内外所有项目按照合同到期日归入指定的时间段，一般划分为隔夜、7天、14天、1个月、2个月、3个月、6个月、9个月、1年、3年、5年及超过5年等。 5.下列不属于我国商业银行信贷业务的是（ ）。[2018年10月真题] A.?保理业务 B.?基金业务 C.?固定资产贷款业务 D.?贴现业务 【答案】:?B 【解析】: 贷款业务也称信贷业务或授信业务，是商业银行将其所吸收的资金，按一定的利率给客户并约期归还的业务。按照借款人性质不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款。按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理等；个人贷款还可细分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款等。 6.根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率（ ）年目标。[2018年6月真题] A.?3 B.?4 C.?1 D.?2 【答案】:?A 【解析】: 资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性等因素，确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应。《商业银行资本管理办法（试行）》规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。 7.办理储蓄业务，应当遵循的原则有（ ）。 A.?存款自愿 B.?存款有息 C.?取款自由 D.?为存款人保密 E.?整存整取 【答案】:?A|B|C|D 【解析】: 储蓄存款指自然人在银行开立账户存入资金或货币，由银行出具存款凭证，记载一定期限、利率并按期给付利息的存款。《商业银行法》明确，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。 8.商业银行应当按年度对所有在职董事进行履职评价，依据评价结果可将董事划分为（ ）。 A.?非常称职 B.?称职 C.?基本称职 D.?不称职 E.?非常不称职 【答案】:?B|C|D 【解析】: 商业银行应当按年度开展履职评价工作。董事、监事的年度履职评价结果分为称职、基本称职和不称职三类。 9.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列选项中，可计入银行二级资本的是（ ）。[2017年6月真题] A.?符合条件的普通股 B.?符合条件的超额贷款损失准备 C.?符合条件的可转债 D.?符合条件的优先股 E.?符合条件的次级债 【答案】:?B|C|E 【解析】: 二级资本主要包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。 10.我国商业银行的会计资本包括（ ）。 A.?实收资本 B.?盈余公积 C.?未分配利润 D.?资本公积 E.?可转换债券 【答案】:?A|B|C|D 【解析】: 会计资本，也称为账面资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包