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授信期限调查 两个关键点: 1.看借款用途，投资项目资金成本承受能力 2.看借款安全性受控期限，即借款方资金安全周期 影响因素：股权变更、人员变动、财务危机、政策波动等 第六十二页，共八十八页。 还款能力审查 一看资产负债，二看速动比率 三看经营业绩，四看资金周转 五看库存结构，六看担保资源 第三十页，共八十八页。 速动比率 速动比率，又称“酸性测验比率”（Acid-test Ratio），是指速动资产对流动负债的比率速动资产：可以迅速转换成为现金或已属于现金形式的资产，计算方法为流动资产减去变现能力较差且不稳定的存货、预付账款、一年内到期的非流动资产和其他流动资产等之后的余额。也就是说，存货、预付账款、一年内到期的非流动资产和其他流动资产不属于速动资产。 公式：速动比率=（流动资产-存货-预付账款-待摊费用）/流动负债总额×100% 一般来说 速动比率与流动比率得比值在1比1.5左右最为合适。 第三十一页，共八十八页。 商业信用审查 一看成立年限 二看公司品牌 三看银行信用 四看老板口碑 五看公司成长 第三十二页，共八十八页。 借款用途审查 看与担保业务定位是否相符 看其运作项目是否有可行性 第三十三页，共八十八页。 1.代付承兑保证金操作流程 客户提出申请 项目受理 看采购合同及增值税原件 查贷款卡看是否是开户行及信用记录 看银行承兑协议 鉴定借款担保协议 收取利息及保证金 打款 指定人员到出票行看当面出票 收票扣除借款本金把余款及保证金返还客户 销毁合同 贴现 记录备案 第三十四页，共八十八页。 2.代付银行倒贷周转金操作流程 客户提出申请 项目受理 查贷款卡看信用记录及还款日期、金额 借款企业及担保方资格审查 还款能力审查 借款方担保方信用资格审查 银行行长或信贷经理签字担保 鉴定借款担保协议 收取利息及保证金 打款 贷后跟踪 还款 销毁合同 记录备案 第三十五页，共八十八页。 代付银行倒贷周转金、承兑保证金反担保方案 反担保方案 方案一 一家规模实力稍大企业担保经营负责人、财务责任人担保银行信贷经理签字 方案二 一家同等规模担保主体担保银行行长担保 方案三 两家同等规模担保主体担保经营负责人、财务负责人担保 第三十六页，共八十八页。 3.其他短期拆借资金担保操作流程 客户提出申请 项目受理 查贷款卡看信用记录及还款日期、金额 借款企业及担保方资格审查 还款能力审查 借款方担保方信用资格审查 借款用途审查 鉴定借款担保协议 收取利息及保证金 打款 贷后跟踪 还款 销毁合同 记录备案 第三十七页，共八十八页。 信用担保授信模型 （近三个月平均回款+近三个月平均产品库存总价值）×商业信用系数 商业信用系数=（成立年限值+企业增幅值）÷2 成立年限值公式：5年为100%加减一年为+0.5%最高为+0.2% 企业增幅值方式：近两年平均增幅20%为100%每加减一个%点+1% 第三十八页，共八十八页。 第四节：股权质押、股权回购运作流程及技巧 可质押股权 出质人合法持有并在当地工商部门登记 有一定的品牌价值 公司经营状况良好 公司信用状况良好 公司资产负债率不超过60% 第三十九页，共八十八页。 股权出质登记 《物权法》第226条规定：以股证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立；包括有限责任公司和部分非上市股份有限公司。根据《物权法》和《证券法》规定，上市公司证券登记结算机构办理登记。其他股份有限公司可以在工商行政管理机关办理股权出质登记。根据《办法》规定，负责办理股权质押登记的是出质股权所在公司登记机关的工商行政管理局的企业登记机构。 第四十页，共八十八页。 股权出质登记事项 出质人和质权人的姓名和名称 出质股权所在公司的名称 出质股权的数额。其中出质股权的数额可以由出质人、质权人协商确定，在质权合同中明确 第四十一页，共八十八页。 出质登记薄 出质登记薄是股权归属和内容的根据。登记薄上载明的质权人是登记质权的归属者，载明的出质人、出质股权及其数额、出质登记日期即为内容。登记薄的形式不限。可以是纸质的，也可以是电子的，应当公开，亦可以公开查询。国家工商总局认为，申请人办理股权出质登记提交的有关材料应当归入登记档案，不是登记薄的范围的应该按照档案管理规定执行。 第四十二页，共八十八页。 上市公司股权质押 上市公司的股份出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立 三个条件： 出质股权依法有可转让性 签订合同 质权内容依法登记 第四十三页，共八十八页。 办理股权质押时需注意的问题 择优选择质押客户，严格评估股权价值 认真审查出质的股权 加强贷后监管 及时主张和实现质权 第四十四页，共八十八页。 股权质押担保