固贷款管理暂行办法与项目融资业务指引培训讲义.pptVIP

第四章 合同签订（五） 要求借款人对合同中的重要内容作出承诺：重要内容是指对贷款的安全性可能产生风险的因素，如法律风险、申请资料的真实性风险、借款人因对外投资等情形可能增加其债务负担或影响其还款能力的风险等。 固定资产贷款的金额通常较大且贷款期限较长，因此对贷款人实施贷款监管的要求就更高。在贷款人履行贷款监管职责时，如果借款人能够按时按规定履行其在贷款合同中义务将有助于贷款人适时评价和防范包括法律、信用等方面的贷款风险；反之，当借款人不履行或不能完全履行合同义务时是可能构成贷款风险的预警，贷款人应及早展开调查，如有必要，应及时采取保全措施并追究借款人的违约责任。 第三十一页，共六十七页。 第四章 合同签订（六） 第二十条 贷款人应在合同中与借款人约定，借款人出现未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、申贷文件信息失真、突破约定的财务指标约束等情形时借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施。 要求在合同中明确借款人的违约责任。 贷款人应及时采取有效措施，必要时依法追究借款人违约责任。 违约事件的界定及违约责任的约定是贷款合同中的一般性要素。 第三十二页，共六十七页。 * 项目融资业务指引 第九条 贷款人应当根据项目预测现金流和投资回收期等因素，合理确定贷款期限和还款计划。 [释义]银行业金融机构对项目融资贷款期限和还款计划的合理确定，需要对项目及其风险的有效把握，并在贷款合同中予以明确。 第三十三页，共六十七页。 * 项目融资业务指引 第十四条 贷款人应当按照《固定资产贷款管理暂行办法》的有关规定，恰当设计账户管理、贷款资金支付、借款人承诺、财务指标控制、重大违约事项等项目融资合同条款，促进项目正常建设和运营，有效控制项目融资风险。 [释义]银行业金融机构应高度重视通过科学设计贷款合同条款，明确双方的责权利，有效维护自身权益。项目融资业务贷款合同条款的设计应遵循《固贷办法》对贷款合同条款的相关规定。在项目融资业务中，贷款合同的条款应以有利于项目目标的达成、参与各方的风险与收益匹配为原则合理进行设计。 第三十四页，共六十七页。 固定资产贷款检查内容 贷款支付管理 贷款资金支付管理是否严格，项目资本金是否做到同比例到位，有无超进度放款情形； 是否按要求采取贷款人受托支付方式，事先认真审核借款人提供的相关交易资料（包括关 于项目进展的第三方证明）； 是否存在超过规定限额自主支付、化整为零等违规和规避监管的行为； 对未按约定采取受托支付的客户是否根据贷款新规和合同约定采取相应措施； 自主支付时，是否要求借款人在提出提款申请时提纲贷款资金使用计划，是否要求借款人 定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款 支付是否符合约定用途。 第三十五页，共六十七页。 第五章 发放与支付（一） 第二十一条 贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。 从国际经验来看，商业银行都有独立的放款部门，这些部门完全独立于贷款调查、审批部门，对贷款使用和发放的合规性及与协议是否相符独立负责，且通常与贷款调查和审批部门的分管行领导分开。 贷款发放和支付有很大的审核工作量，同时考虑风险管理需要，因此要求设立独立的责任部门或岗位。 “独立”是指不能将贷款发放和支付审核与信贷经营、信贷审批混岗。 第三十六页，共六十七页。 第五章 发放与支付（二） 第二十二条 贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。 是对贷款发放和支付环节的总体性原则要求。 对贷款发放和支付管理的目的是监督贷款资金按约定用途使用，防止因贷款挪用带来的信用风险。 无论是贷款人受托支付和借款人自主支付，在贷款人同意发放贷款之前，必须对发放条件进行审核。审核满足发放条件的，再按照本办法第二十四-二十七条的要求控制贷款支付环节，以保证贷款支付条件的满足。 第三十七页，共六十七页。 第五章 发放与支付（三） 第二十三条 合同约定专门贷款发放账户的，贷款发放和支付应通过该账户办理。 “专门的贷款发放账户”，并不特指《人民币结算账户管理办法》中的“专用账户”，只要能够实现专门的贷款发放用途即可，该账户应只办理单项固定资产贷款的发放，与借款人自有资金以及其他贷款资金相分离，实现在一个账户内专款专管。 约定“专门的贷款发放账户”，其主要目的是便于对借款人按约定用途使用贷款资金的行为进行有效控制，本《办法》不强制要求通过“专门的贷款发放账户”办理固定资产贷款的发放和支付，贷款人应根据借款人的信用状况和历史守约情况作为是否“必要”约定该种账户。 第三十八页，共六十七页。