三月上旬证券发行与承销证券从业资格考试第三次练习题.docxVIP

共41页，第1页 三月上旬证券发行与承销证券从业资格考试第三次练习题 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、股份有限公司监事会成员不得少于（）人，其中职工代表的比例不得低于（）。 A、3，1/3 B、3，1/2 C、5，1/3 D、5，1/2 【参考答案】：A 【解析】监事会成员不得少于3人，监事会的人员和结构应确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和检查的权力。监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1／3，具体比例由公司章程规定。 2、关于有限责任公司的股东数的规定，下列正确的是（）。 A、2人以上 B、50人以下 C、2人以上50人以下 D、至少有5人，没有上限 【参考答案】：C 3、对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露（）关联交易的相关情况。 A、最近3年 B、最近1期 C、最近2年 D、最近3年及1期 共41页，第2页 【参考答案】：D 【解析】掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P206。 4、下列关于《关于外国投资者并购境内企业的规定》涉及的政府职能部门的说法有误的是（）。 A、国务院证券监督管理机构：中国证监会 B、审批机关：国务院 C、国有资产管理机关：国资委或省级国有资产管理部门 D、登记机关：国家工商行政管理总局或其授权的地方工商行政管理局 【参考答案】：B 【解析】《关于外国投资者并购境内企业的规定》涉及的政府职能部门中审批机关是商务部或省级商务主管部门，故B项说法错误。 5、相对估值法亦称（）。 A、可比公司法 B、市盈率法 C、市净率法 D、贴现法 【参考答案】：A 6、对于事先已确定发行条款的国债，我国采取（）方式发行。 A、行政分配 B、公开招标 C、银行发售 D、承购包销 共41页，第3页 【参考答案】：D 【解析】对于事先已确定发行条款的国债，我国仍采取承购包销方式，发行人和承销商签订承购包销合同，承销商按合同规定的已确定发行条款承销。 7、可交换公司债券面值为每张人民币（）元，发行价格则由上市公司股东和保荐机构通过市场询价确定。 A、5 B、10 C、100 D、1000 【参考答案】：C 【解析】可交换公司债券面值为每张人民币]00元，发行价格则由一E市公司股东和保荐机构通过市场询价确定。 8、信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，注册资本不低于（）亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于（）亿元人民币。 A、5，5 B、3，3 C、3，5 D、5，3 【参考答案】：A 【解析】这是对信托投资公司担任特定目的的信托受托机构的要求，也是保证投资者资金安全的手段。 9、初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对（）进行同比例配售。 A、网下有效申购总量 共41页，第4页 B、网下配售数量 C、全部有效申购 D、申购总量 【参考答案】：C 10、关于净经营收入理论，下列说法不正确的是（）。 A、该理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的 B、当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升 C、企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响，以减少融资的成本和风险 D、融资总成本随融资结构的变化而变化 【参考答案】：D 11、预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有（），发行人不得据此发行股票。 A、价格信息 B、数量信息 C、发行方式信息 D、发行时间信息 【参考答案】：A 12、内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司，在最低公众持股量要求方面应满足以下条件，公众持有的H股股份不得低于公司股份总额的（），如果市值超过100亿港元，这个比例可减至（）。 A、30%；20% B、25%；15% C、20%；15% 共41页，第5页 D、35%；30% 【参考答案】：B 【解析】考生要掌握内地企业在港交所上市的条件。 13、重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取（）评估方法进行评估。 A、一种 B、两种 C、两种以上 D、三种以上渖 【参考答案】：C 14、A公司拟发行一批优先股，每股发行价格5元，发行费用0．2元，预计每年股利0．5元，这笔优先股的资本成本是（）。 A、10.87% B、10.42% C、9.65% D、33% 【参考答案】：B 15、（）不属于财务顾问为收购公司提供的服务。 A、寻找目标公司 B、预警服务 C、提出收购建议 D、商议收购条款 【参考答案】：A 共41页，第6页 16、财务公司要作为询价对象，应成立（）年以上，注册资本不低于（）亿元，最近l2个月有活跃的证券市场投资记录。 A、1，3 B、1，4 C、2，3 D、2，4