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银行的有关职责（续） （五）境内银行应当妥善保存《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》、《对外付款/承兑通知书》留存联，并于月后五个工作日内将上月上述单证外汇局留存联按照月份和种类分别装订成册,加具封面并加盖印章后送所在地外汇局。 （六）上述单证的的保存期限至少为24个月，保存期满后自行销毁。 （七）银行数据简单查询统计。 （八）对外汇局核查信息的反馈处理。 （九）境内银行对申报主体的有关信息有保密义务。 第二十八页，共六十六页。 旧版国际收支统计核查中常见问题及国际收支交易编码简介 一、 外汇局非现场核查工作内容 二、 非现场核查中发现的问题 三、 常用国际收支交易编码简介 第二十九页，共六十六页。 一、 外汇局非现场核查工作内容 主要分为三部分 ： 日常非现场核查 季度全面非现场核查 月度纸质申报单抽查 第三十页，共六十六页。 外汇局非现场核查工作内容（续） 日常非现场核查内容： 单位基本情况表一致性、有涉外收入申报单无统计表、有涉外收入统计表无申报单、涉外收入申报单和统计表不相符、付汇与日结单金额不符，一般明显错误、明显国别错误、有申报单无单位基本情况、单位代码不符合编制规则。 第三十一页，共六十六页。 外汇局非现场核查工作内容（续） 季度核查内容： 除日常核查内容外，还包括：涉外收入笔数、涉外收入金额和对外付汇三项指标的申报率，交易附言与交易编码、滞后报送与逾期报送，交易金额、收付款人名称等问题。季度核查一般在季后10个工作日内完成 。（可能会出通报） 第三十二页，共六十六页。 外汇局非现场核查工作内容（续）  月度纸质申报单抽查： 主要是核查纸质申报单信息填写的规范性和完整性，以及纸质单证报送及时性等 。 第三十三页，共六十六页。 二、非现场核查中发现的问题 日常非现场核查中常见问题： 电子数据报送不及时。各银行应在每日中午12点之前将前一日国际收支间接申报数据报送我分局。但部分银行仍未按时报送数据，导致前一日核查错误不能得到及时修改，甚至有滞后申报数据。 第三十四页，共六十六页。 非现场核查中发现的问题（续） 电子数据在报送我分局前未进行自查。问题主要集中在付汇与日结单金额不符、涉外收入申报单与统计表不匹配； 单位基本情况表填写不认真、修改不及时。主要问题是企业属性和行业属性审核不认真，外汇局代码填写错误； 日常核查下发错误修改不及时。 交易对方国别错误修改缓慢。 第三十五页，共六十六页。 要求： 每日中午12点之前报送前一日国际收支间接申报数据； 认真审核开户单位企业属性和行业属性； 及时匹配录入付汇日结单与统计表，在涉外收入款项解付后5个工作日内及时申报； 电子数据在报送我分局前进行认真自查； 每日查收日常核查报告，及时修改错误信息。 非现场核查中发现的问题（续） 第三十六页，共六十六页。 非现场核查中发现的问题（续） 季度核查中常见错误： 交易附言填写不准确或交易编码使用错误 数据申报的逾期和滞后 （境内银行发生跨境业务后超过5个工作日仍未申报即为逾期；滞后是指银行虽然按照规定做了申报，但是在5个工作日之内未传送电子数据到外汇局，即为滞后。） 帐号漏填、缺交易对方问题 第三十七页，共六十六页。 非现场核查中发现的问题（续） 纸质单证抽查中发现的问题： 纸质申报单填写不规范 主要是交易金额填写不正确；缺少银行经办人员签章、单位公章，交易附言与编码不符、申请人签章及电话；缺少结汇、售汇汇率；纸质单证内容与电子数据不一致；漏填银行专用栏；部分银行缺少收、付款人国别及编码。 第三十八页，共六十六页。 非现场核查中发现的问题（续） 收付款人名称填写不规范 对于因私付汇和因私收入项下，付款人以及收款人名称必须使用实名。即收付款人中我国居民姓名必须使用汉字，非居民若名称为英文也属正常，但无论居民非居民均不能出现拼音字样的姓名，或者有其他冗余信息，如包含地址、电话、数字等其它信息。 第三十九页，共六十六页。 三、 常用国际收支交易编码简介 申报主体通过境内银行办理涉外收付款业务时应根据其收付款项的交易性质在《境外汇款申请书》、《对外付款/承兑通知书》和《涉外收入申报单》预留的两栏中选择适当的国际收支交易编码填写。 如果一笔涉外收付款包含多种交易性质，则应按照贸易从大和金额从大原则选择交易编码。 第四十页，共六十六页。 常用国际收支交易编码简介（续） 第四十一页，共六十六页。 常用国际收支交易编码简介（续） 第四十二页，共六十六页。 常用国际收支交易编码简介（续） 第四十三页，共六十六页。 常用国际收支交易编码