《原始凭证填制与审核》任务 网上银行结算凭证活动审核付款申请单进行网上银行付款指令操作.pptVIP

任务1.1 网上银行结算凭证 活动1.1.1 审核付款申请单，进行网上银行付款指令操作 * 知识预存 知识预存 任务1.1 网上银行结算凭证 * 知识预存 知识预存 网上银行又称为网络银行、在线银行，是指银行利用互联网或专线网络，为客户提供账户查询、转账结算、在线支付等金融服务，使客户可以足不出户就能够安全便捷地管理存款、支票、信用卡及个人投资等。 网上银行又被称为“3A银行” 2.开通流程 领取并填写申请表，并加盖预留银行印鉴 支付费用、领取u-key、口令信封和客户端安全代理软件，下载客户证书 开通网上银行流程 企业网上银行账户上资金流动后，开户银行应向企业出具回单。 盖有开户银行电子回单专用章的电子回单是证明企业资金变动的原始凭证。（属于什么原始凭证？） 知识预存 教学目标 1.正确审核付款申请单 2.能够独立进行网上银行付款指令操作 活动描述 2013年2月1日，出纳钱进行网上付款指令操作，支付上海宇东实业发展有限公司（开户银行：交通银行上海第一支行；账号：330066114567987045639）货款28800元。 （合同、销售发票） 1、审核内容： （1）付款申请单中的摘要； （2）付款金额中的大小写金额是否一致； （3）收款单位与所附采购发票上销货单位是否一致； （4）合同编号、金额与原合同是否一致。 2、审核签章：付款申请单中的各级责任人签章是否齐全，如采购部经理杨桦英、财务部经理杨一君、总经理刘鑫齐应在付款申请单上签名。 3、登录中国工商银行网址。 4、在“用户登录”区域中点击“企业网上银行登录”按钮。 5、插入U盾，并输入U盾密码。 6、点击“确定”按钮，进入“企业网上银行”界面。 操作步骤 U-key主要使用者及其操作权限 （1）操作员（出纳），主要负责信息的录入。 （2）复核员（会计主管或会计机构负责人），主要负责复核出纳提交的付款信息。 （3）管理员（总经理），主要负责对操作员、复核员的权限控制及复核功能。 知识预存 7、打开“付款业务”页签，在界面左方点击级联菜单“付款业务”｜“网上汇款”｜“提交指令”｜“逐笔支付”，右边显示“逐笔支付”界面。 8、汇款单位信息系统已自动带出，输入收款单位信息。其中， “收款单位”为“上海宇东实业发展有限公司”； “收款账号”为“330066114567987045639”； “收款银行/行列”为“交通银行”； “省”为“上海”； “收款银行全称”为“交通银行上海第一支行”。 9、输入汇款金额、汇款方式和汇款用途。 其中，“金额”为“28800.00”； “汇款方式”为“加急”； “汇款用途”为“贷款”。 10、检查录入信息无误后，点击“确定”按钮，提交付款指令。 操作步骤 成果展示 请再次描述经济业务，并以会计的身份编写会计分录 会计编写 会计分录 网上银行付款业务流程 1、网上银行付款指令操作的步骤。 课堂小结 2、u-key的不同角色的使用权限。 1.2013年2月20日，浙江金马纸业有限公司向中国红十字会（账户：中国工商银行北京分行东四南支行；人民币账号：0200001009014413252）捐赠100000元。 要求：完成网上支付操作。（模拟演示） 2.社会调查。思考：当地的开户银行对网上支付的单笔付款限额是什么具体规定？网上支付能透支吗？（百度） 能力拓展 1.网上银行的概念及其被称为“3A银行”的原因 2.电子回单的来源及作用 3.U-key的使用者及其操作权限 4.支付前欠货款的会计分录 课后作业 * *