某某化工集团财务集中与资金管理专题v50-1208.pptVIP

根据某某的实际情况，建议采取专业条块划分为主的方式设置集团财务部结构 财务部部长 资金管理中心 会计核算中心 财务分析中心 税务筹划中心 集团总裁 某某集团董事会 副总裁（财务） 财务部副部长 注：现阶段预算工作范围主要为资金预算，未来如实施全面预算管理，则建议单独设置预算管理中心 根据集团下达的融资目标，提报融资方案及其相应的建议，负责融资事务操作。 开拓并维护各类融资渠道。 负责集团资金需求分析与风险管理。 负责调度各公司资金，内部往来备查与管理，办理集团资金拨付。 集团资金收支管理。包括：资金结算、现金管理、票据管理、外汇管理。 资金收支合规性的审核，资金计划审核。 负责各周期预算的审核、执行，各类资金收支报表的编制。 投资理财管理。负责拟定各种对外投资理财方案，保证资金的保值、增值，努力为公司获得最大投资理财收益。 按照银行账户管理办法，随时清理、整理集团银行账户，提供银行对账单，核对银行余额。 负责ERP财务模块的信息维护、权限管理等信息化工作。 根据集团财务部工作目标，编制分解部门年度、月度、季度工作计划。 部门内部管理。 资金管理中心职责简述 负责集团统一会计政策和会计核算管理办法的制订、发布、修订工作； 负责集团会计核算的统一管理； 负责集团财务报告的编报及对外报送工作； 负责集团财务会计信息的统一管理； 集团及各公司经营成果、资产、存货、材料和往来的核算、管理,牵头组织和监督各公司月度、年度的产品、原料的库存盘点工作。 各公司仓库物资的核算、账务管理。 各公司销售收款与发票管理。 根据资金管理部提供的银行对账单编制银行余额调节表。 负责集团内部关联交易的结构设计、政策等管理； 负责账务及报表软件的管理、建立并完善集团财务会计信息系统工作； 负责会计资料、原始凭证的保管工作； 负责建立并完善集团内部会计控制制度； 负责编制财务综合分析报告并对外报送； 会计核算中心职责简述 负责集团资金预算编制、考核与分析。 负责各公司业务前后盈利预测、成本分析与控制。配合石化营销公司各类经营方案的制定。 财务报表的预测与分析。 负责各公司周期效益分析会财务汇报内容的准备，参加集团和各公司的周期经济效益分析会。 对备建、新建项目进行效益分析与预测，为领导对备建、新建项目的决策提供参考建议。 根据对外信息披露流程与制度，配合其他部门对外披露相关财务信息。 负责ERP财务模块的信息维护、权限管理等信息化工作。 根据集团财务部工作目标，编制分解部门年度、月度、季度工作计划。 财务分析中心职责简述 负责增值税发票、消费税发票、各类普通发票等发票的领购、保管，及时登记发票领购簿 对集团并购、重组、参股投资等重大的战略规划提供税务方面的筹划 协助集团各公司制定消费税、增值税平衡方案 正确及时开具发票 规范涉税事项的核算、管理流程 负责编制国税、地税需要的各种报表，每月按时进行纳税申报 跟踪最新税收政策，做好税务筹划工作，规避企业涉税风险，依法纳税 负责相关减免税、退税的申报工作； 负责税务相关资料的装订存档； 负责对纳税申报、税负情况进行综合分析，提出合理化建议； 税务筹划中心职责简述 集团财务部组织能力建设的建议 1 2 3 4 某某集团层面的财务组织建设建议采用“中心制”，在岗位层级划分上建议采用“部长/副部长、中心主任/副主任、主管（会计）、专员”的岗位层级划分模式，便于纵向管理。 设置内部对接人 为加强集团总部与分子公司财务相关职能的对接，尤其是面临转轨期间的对接，建议每周设立固定的时间段，由集团财务部相关分子公司的对接人进行派驻现场办公，将现场发现的问题向集团总部统一汇报和解决 加强财务人员内部轮岗 岗位结构层级 定期现场办公 建议任命由原派驻公司抽调至集团财务部人员为该分子公司在集团财务部的内部对接人，便于转轨期相关工作的顺畅交接，以及相关财务工作的上传下达。 建议在财务部负责人的直接协调下，建立财务内部人员的轮岗机制，培养“一专多能”型的财务人员，同时注意加强财务人员对于各分子公司运营情况、财务基本状况的认识。 目录 对某某集团财务管控需求的理解 财务集中制（人员）分析 某某集团调研和初步建议 资金集中管理模式和建议 资金管理过程中不同层级的关注点 董事长、CEO、总经理 CFO、财务经理、部门经理 会计、出纳 集团资金管理模式之一：资金集中监控模式 集团 分子公司 资金监控 银行账户管理 资金流动分析 资金存量分析 资金结构分析 投资活动 经营活动 资金 筹资活动 ERP系统 银企互联 投出 收益 归还 融入 收入 支出 财务记录 通过银行交易 资金统计 决策分析 概述： 资金集中监控是指集团总部和下属企业的分别在当地银行开设资金账户,账户之间没有隶属关系,下属企业自行管理银行账户,集团不直接参与到下属企业的资金运营