XX工程大学XX年度会计信息质量检查、部门预算编制与执行检查和内部控制体系现场检查资料准备工作任务分解表.docxVIP

PAGE PAGE 1 XX工程大学 XX年度会计信息质量检查、部门预算编制与执行检查和内部控制体系现场检查资料准备工作任务分解表 序号 资料内容 责任部门 1 XX年总账、明细账、报表和凭证的纸质档和电子档（含基本账、辅助账、往来账、基建账、专项账等）； 财务处 2 XX年食堂账、后勤账； 后勤处 3 银行账户设置情况（含财政部门下达的关于开立银行账户的批复），银行存款对账单和余额调节表，现金、银行存款明细账和日记账（含零余额账户）； 财务处 4 以往接受审计的报告； 审计处 5 固定资产及在建工程的二三级明细和相关实物台账、资产清查报告等；固定资产清理及累计折旧账务处理；报废的处理台账、向上级部门申请报废的报告和清查报告； 国有资产管理处 6 资产购置审批、政府采购、招投标合同、协议等相关资料（含政府采购预算、实施计划、档案资料（委托采购文件、招标公告、招标文件、投标文件、评标记录、中标通知和公告、其他采购过程中形成的文件和记录）等； 招投标办公室 7 单位交通运输工具的车牌号、行驶证原件；房屋产权证、房屋出租协议；物业、取暖等合同； 国有资产管理处/后勤处 8 非税收入缴款单、票据存根、台账、立项审批文件和退款记录； 财务处 9 工资福利、工会经费计提标准和发放文件； 人事处/财务处 10 相关内部财务会计制度； 财务处 11 单位人员、车辆和机构设置的编制手册，职工花名册； 人事处 12 XX年部门预算批复和决算报表及说明，向下属单位批复的预算文件； 财务处 13 XX年部门预算批复数与实际执行（决算） 数的差额表； 14 预算批复数与预算执行数差额产生的主要原因（文字说明）； 15 上级补助专款及使用情况说明（分项目报文字材料）； 16 XX年重要会议记录或纪要、重大项目的资料。主要关于预算指标和资金分配、项目立项至竣工验收的全过程资料（立项和预算批复、招投标或政府采购、合同等）； 基建处/国有资产管理处/招投标办公室 17 支出调整事项（如有）； 财务处 18 项目资金管理办法和相关内部管理制度； 19 项目绩效评价； 20 上年结转批复(XX财预函)； 21 当年指标结余； 22 内部控制体系建设相关资料。