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银行保函产品及办理流程 一 ，概念 保函(LetterofGuarantee,L/G)又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司 或个人应申请人的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。保证在申请人 未能按双方协议履行起责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限范 围内的某种支付责任或经济赔偿责任。保函即为保证书，为了方便，一般公司及 银行都印有一定格式的保证书。其作用包括凭保函交付货物、凭保函签发清洁提 单、凭保函倒签预借提单等。 二，性质 （1）是独立于委托人与担保人之间的反担保或委托人与受益人之间的合同或投 标条件之外的。 （2）是依据其规定的条件生效的，由担保人以保函中规定的任何单据为基础做 出决定的。 （3）是不可撤销的。 三，权责 （一）委托人：是向银行或保险公司申请开立保函的人。 保函索赔委托人的权责是 ： （1）在担保人按照保函规定向受益人付款后 ，立即偿还担保人垫付的款项 。 （2）负担保函项下一切费用及利息 。 （3）担保人如果认 为需要 时，应预支部分或全部押金。 （二 ）担保人：是保函的开立人。 担保人的权责是 ： （1）在接受委托人申请后，依委托人的指示开立保函给受益人。 （2）保函一经开出就有责任按照保函承诺条件，合理审慎地审核提交的包括索 赔书在内的所有单据，向受益人付款。 （3）在委托人不能立即偿还担保行已付之款情况下，有权处置押金、抵押品、 担保品。如果处置后仍不足抵偿，则担保行有权向委托人追索不足部分。 （三）受益人：是有权按保函的规定出具索款通知或连同其他单据，向担保人索 取款项的人。受益人的权利是：按照保函规定，在保函效期内提交相符的索款声 明，或连同有关单据，向担保人索款，并取得付款。 四，种类功能 银行保函包括履约保函、不上网保函、上网保函、预付款保函、投标保函、维修 保函、预留金保函、税款保付反担保函、海关风险保证金保函等。 （一）种类 （1）履约保函是指应劳务方和承包人（申请人）的请求 ，向工程的业主方 （受 益人）所作出的一种履约保证承诺。倘若履约责任人日后未能按合约的规定按期、 按质、按量地完成所承建的工程 ，以及未能履行合约项下的其他业务 ，银行将向 业主方支付一笔不超过担保金额的款项。该款项通常相当于合约总金额 5%-10%。 （2）预付款保函又称还款担保，是指向工程业主 （受益人）保证，如申请人未 能履约或未能全部按合同规定使用预付款时 ，则银行负责返还担保函规定金额 （或未还部分）的预付款。预付款担保的担保金额不应超过承包人收到的工程预 付款总额。 （3）投标保函是指向投标人（申请人）作出保证，在投标人报价的有效期内， 投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，不更改原报价条件，并且在其一旦中标 后，将按照招标文件的规定及投标人在报价中的承诺，在一定时间内与招标人签 订合同，如投标人违约，银行将在担保额度的范围内向招标人支付约定金额的款 项。该金额数通常为投标人报价总额的 1%-5%不等。 （4）维修保函是指应承包方（申请人）的请求，向工程业主（受益人）保证， 在工程质量不符合合同规定，承包方（申请人）又不能维修时，由银行按担保函 规定金额赔付工程业主。该款项通常为合同价款的 5%-10%。 （5）预留金保函又称留滞金担保，是指应承包方（申请人）的请求，向工程业 主（受益人）保证，在承包方（申请人）提前支取合同价款中尾欠部分款项而不 能按期归还时，由银行负责返还担保函规定金额的预留金款项。通常为合同价款 的5%-10%。 （6）税款保付反担保函是指对在银行开户的加工贸易企业，银行可为该企业出 具以中国银行为受益人的反担保函。加工贸易企业在开展加工贸易业务中为免向 海关缴纳税款保证金，需委托中国银行出具以海关为受益人的税款保付保函。（7） 海关风险保证金保函是指企业在开展加工贸易业务 中需要 向海关缴纳风险保证 金时，向银行申请出具以海关为受益人的保函业务。 （二 ）功能 （1）履约保函 ：能满足企业之间履行工程合同方面担保的需要。 （2）预付款保函：能满足企业之间偿还预付款方面担保的需要。 （3）投标保函：能满足企业之间投标方面担保的需要。 （4）维修保函：能满足企业之间履行维修责任方面担保的需要。 （5）预留金保函：能满足企业之间归还预留金方面担保的需要。 （6）税款保付反担保函：能满足银行开户的加工贸易企业在中国银行为其向海 关出具税款保付保函后，出具以中国银行为受益人的反担保函的需要。 （7）海关风险保证金保函：能满足企业因开展加工贸易为免向海关缴纳风险