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物业公司财务管理制度 财务部是公司一切财政事务及资本活动的管理与履行机构,负责公司平时财务管理、筹 资管理和财务剖析工作,其工作范围和职责主要有： 1。负责公司财务管理工作.编制公司各项财务收支计划；审核各项资本使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理平时现金收付、费用报销、税费缴纳、银行单据结算，保留库存现金及银行控单据,按日编报资本日报表；做好公司筹融资工作；办理、协调与工 商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税. 2.负责公司会计核算工作。恪守国家公布的会计准则、财经法例,按照会计制度，进行会 计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、协助账，实时记账、结账、对账，做到日清月结，账帐符合、账实符合、账表符合、帐证符合；管理好会计档案。 3。负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表,做好成本核算， 控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料，实时、正确地为成本预测、控制、剖析提 供资料；按合同、估算、审核支付工程、设施、材料款项,配合工程部等部门做好工程、材 料设施款的计算及竣工工程决算；完善各项成本协助账的设置，健全各项统计数据。 4。成立经济核算制度,利用会计核算资料、统计资料及其他相关的资料，定期进行经济 活动剖析，判断和评论公司的生产经营成就和财务状况，为公司领导决议提供依据。 5.配合公司内部审计.根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特拟订本制度。 第一章资本审批制度 1。总则 （1)所有款项的支付,须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传 真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付,过后请其在支出单上补签建议; （2）财务专用章、公司法人章及支票必须分开保留，公司法人章由办公室主任负责保 管，财务专用章和支票由出纳负责保留。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代 表人指定的专人保留.印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记; (3）财务不原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作 需要，需先填好限额，病经公司主管领导批准; (4）开具的支票需写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收看符合。如收款人 因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准； 5)往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导批准; 6)非正常经营业务调出资本需经过公司主管领导批准； 7)用以支付各样款项的原始凭证必须保留原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。 2。施工工程用款审批制度 施工工程用款由公司主管领导批准支付.其程序，按一下“施工工程应宽支付审批工作流 程”履行。施工工程用款支付审批工作流程。3、行政费用支出管理制度 1)公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准够财务方可报支； 2)波及应酬等非正常费用麦序公司主管领导批准。 3．公司差旅费开支制度 1)公司员工到本市范围以外地域履行公事可享受差旅费补贴； 2）波及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。 （3）公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定履行:①房租标准：A、部门经理以 上职员，房租标准为120元/日;B、一般职员,房租标准为100元/日.②伙食补贴、市内交通 补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。 4）实际报销结高出公司的补贴保准,须有部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。 4。车辆维修费及汽油费管理制度 (1）公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的 方式结算； （2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采买，以支票支付。需用时应办理领用手续并由办公室建账予以核销使用；  , （3）公司汽油票由办公室统一保留并设账本登记使用. 5．办公费用、会议费用及其他费用管理制度 1）公司办公用具由办公室统一采买、管理； 2）办公室建立账册登记公司办公用品的采买、使用情况； 3）办公室财产台账为财务部附设账册； 4）办公室应付各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、拟订通告； （5）公司各部门因工作需要，需要请相关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议报总部经理批准，其会务工作由办公室统一安排；  , (6）相关薪资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门拟订,经总 经理批准后报财务不备案。 6。行政费用报销制度 （1）公司行政费用现金支出范围为:向员工支付薪资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支； (2）公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导署名认可后报 送财务部按照本制度相关规定进行审核，并按本章第1条