绩效考核及薪酬机制和执行情况审计报告模板.docxVIP

XXX银行201X年绩效考核及薪酬机制和执行情况亩计报告 稽核审计部 202X年9月 审计组成 员 组长 行政职务 技术职务 成员 组成员 行政职务 技术职务 审计日期：202X年9月14日至202X年9月25日审计方式：非现场审计审计报告名称：《XXX银行201X年绩效考核及薪酬机制和执行情况审计报告》编写人:审计组长: 编写人: ―、基本情况????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????.1 TOC\o1-5\h\z \o CurrentDocument （一）薪酬机制和执行情况1 \o CurrentDocument （二）绩效考核指标体系2二、201X年绩效及薪酬机制维度分析4 \o CurrentDocument （一）战略维度一战略融合度5 \o CurrentDocument （二）竞争维度一外部竞争力5 \o CurrentDocument （三）财务维度一薪酬总额成本效益6 \o CurrentDocument （四）平衡维度一内部公平性7 \o CurrentDocument （五）员工维度一员工满意度9三、审计发现10 \o CurrentDocument （一）绩效评价侧重规模与利润考核10 \o CurrentDocument （二）关注客户价值的考核模式需进一步探索10 \o CurrentDocument （三）部分员工效能有待提升10 \o CurrentDocument （四）绩效考核和薪酬机制与监管要求存在一定的差距（监管角度）10四、审计建议11 \o CurrentDocument （一）突出价值管理，推动绩效考核核心从实现利润增加向实现价值增值转型11 \o CurrentDocument （二）关注客户需求，强化“以客户为中心”的考核导向12 \o CurrentDocument （三）细化岗位考核，持续提升员工效能12 （四）优化绩效辅导，充分发挥过程管理的激励作用12 （五）升级考核理念，尝试引入发展型绩效考核模式13 （六）重视监管指引，按照监管要求完善绩效及薪酬机制13 为充分发挥薪酬机制在商业银行公司治理和风险管控中的导向作用，促进秦皇岛银行稳健经营和可持续发展，依据《商业银行公司治理指引》《商业银行稳健薪酬监管指引》《银行业金融机构绩效考评监管指引》及我行相关制度，稽核审计部于202X年9月14日至9月25日通过检查文件、数据分析等方式，对我行201X年绩效考核及薪酬机制和执行情况进行了专项审计。检查内容主要围绕我行绩效考核及薪酬机制的科学合理性、外部竞争性、内部公平性、成本效益性等方面进行。现将审计情况报告如下：―、基本情况（一）薪酬机制和执行情况 职级薪档设置情况 我行实行密薪制，绩效管理与薪酬优化项目历经调研、设计、沟通、调整等环节，于201X年X月落地实施。根据岗位设置和序列层级划分若干薪酬等级，每一薪酬等级划分若干薪档。在初始化定薪阶段，根据员工工作岗位、业绩评价、工龄、学历、职称等任职资格标准和原薪酬体系基本工资、绩效标准、各项补贴等收入综合确定初始化职级和薪档。新入职员工根据拟任职岗位、个人综合情况以及市场化定薪原则等综合因素确定职级和薪档。岗位调整员工根据拟任职岗位、个人综合情况及工作履历等综合因素确定职级和薪档。我行薪酬实行年度目标总现金制，根据部门属性、职级、薪档的不同，年度目标总现金有所区别。 薪酬发放情况表1：201X年薪酬发放情况单位：万元 人员类别 平均人数 固定薪酬总额 绩效总额 薪酬总额 人均薪酬 三长及高管 区域部总经理 支行长 副行长 支行长助理 部门总经理 副总经理 总经理助理 会计主管 督导员 副督导员 员工 应发薪酬合计 福利性收入 合计 资料来源：人力资源部图1：201X年薪酬结构 福利性收入6% 、薪酬 固定薪酬29% 绩效薪酬65%资料来源：人力资源部（二）绩效考核指标体系 我行依据年度工作计划设置绩效考核指标体系，作为绩效薪酬发放的依据，并层层分解落实到总行各部门和分支机构。绩效考核指标包括经营效益类、合规经营类和风险管理类等指标。 图2：绩效考核指标体系不良詹款率代拒工童些上业务皆能扒异资料来源：稽核审计部整理表2 图2：绩效考核指标体系 不良詹款率 代拒工童 些上业务 皆能扒异 资料来源：稽核审计部整理 类别 部室名称 指标分类 类别 部室名称 指标分类 量化指标 区域一部 区域二部 存贷款规模 非量化指标 计划财务部 成本收入比 新增客户