商业银行经营管理.pptxVIP

商业银行经营管理; ;Contents;第一节 商业银行的起源与发展;商业银行定义;商业银行的起源与发展;1.银行起源;2.商业银行形成的两种途径;3.商业银行发展的两种方式;4.商业银行发展的未来趋势;第二节 商业银行的性质与职功能 ;（一）商业银行是企业，它具有一般企业的特征 自主经营、自负盈亏、自担风险、独立核算 （二）商业银行是一种特殊的企业 1、经营对象具有特殊性——货币 2、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊 3、责任特殊 （三）商业银行是一家特殊的金融企业 1、与中央银行不同 2、与非银行性金融机构不同;; 商业银行的功能;商业银行的外部组织形式 单元制 Unit Banks 分行制 Branch Banks 银行持股公司制 Bank Holding Company 连锁银行制 Chain Banking System ;商业银行的内部组织机构 以股份制形式为例，它一般由决策机构、执行机构、监督机构三个部分组成。 商业银行的决策机构主要由股东大会、董事会及董事会下设置的各种委员会构成。 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）以及各业务职能部门组成。 商业银行的监督机构由股东大会推选产生的监事会及银行的稽核部门组成。 ;;安全性原则;流动性原则;资产的流动性 含义 指银行的资产在不发生价值损失条件下迅速变现的能力 增强资产流动性 注重资产的结构，维持较好的资产适度比例，通过准备金的形式实现。 一级准备（现金准备） 库存现金、在中央银行存款、同业存款（非盈利性资产） 二级准备 短期同业拆借、短期政府债券、商业票据（既能保持一定的盈利，又能随时在短期内变现）;2.负债的流动性 含义 银行以较低的成本获取资金的能力 增强负债流动性的途径： 向中央银行借款、发行大额可转让存单、同业拆借、利用国际货币市场融资等。;盈利性原则 ;“三性”原则 的协调与矛盾 ;一、银行外部监管的原因 1、信息的不对称引发道德风险 2、银行破产带来负的外部性 二、监管机构;三、监管内容 市场准入监管 市场运营监管 Capital Asset Management Earnings Liquidity Sensitivity to market risk ;存款保险制度 国家货币主管部门为了维护???款者利益和金融业的稳健经营和安全，规定本国金融结构必须或自愿地按吸收存款的一定比例向保险机构交纳保险金的制度。 危机银行的处理 中央银行提供低利贷款 存款保险机构的紧急援助 中央银行组织下的联合救助 政府出面援助 ; ;Contents;第一节 商业银行资本的构成及功能 ;商业银行资本的计量;商业银行资本的功能 ;; 银行资本必须覆盖风险：水坝论;资本的构成 ;附属资本（二级资本）。 （1）未公开储备。又叫隐蔽储备，是指虽未公开，但已反映在损益账上并为银行监管机构所接受的储备。因其缺乏透明度，许多国家不承认其作为可接受的会计概念，在监管机构接受的情况下，它才有资格包括在附属资本之内。 （2）重估储备。重估储备一是房产业重估储备；二是是由商业银行持有的有价证券价值上升所造成的，称为证券重估储备。 （3）普通准备金。普通准备金是指为防备未来可能出现的一切损失而设立的，在损失一旦出现时可随时用之弥补。 （4）混合资本工具。混合资本工具是指带有一定股本性质又有一定债务性质的资本工具，包括可转换为普通股的债券、长期性的优先股、累积性的优先股等。 （5）次级长期债务资本。次级长期债务资本包括普通的、无担保的初级债券和到期年限五年以上的次级债券资本工具以及不许赎回的优先股。其特点为：一是次级，即债务清偿时不能享有优先清偿权；二是长期，即有严格的期限规定。《巴塞尔协议》还规定，其比例最多不能超过核心资本的50%。;第二节 商业银行资本充足性;银行最佳资本需要量;;资本充足性的测量指标与测量方法;资本充足率衡量指标; 资本充足与银行稳健;; 第三节 《巴塞尔协议》介绍 ;风险权数系统 ;表外项目的信用转换系数 随着银行表外业务的迅速发展及其资产风险增大，银行资本要求也应包含和体现这类活动可能产生的损失。(如:承诺、保证、担保等）但表外业务风险测定非常困难。《巴塞尔协议》建议采用“信用转换系数”把表外业务额转化为表内业务额，然后再根据表内同等性质的项目进行风险加权。 表外风险资产的计算公式为： 表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数 ;标准化比率 ;为继续促进金融体系的安全性和稳健性，促进银行业的公平竞争，强调风险管理的全面性，提供更全面的处理风险的方案，巴塞尔委员会对资本协议进行了长时期、大面积的修改与补充。 《