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PAGE 1 企业贷款尽职调查 模板 一和公司基本情况及历史沿革 1和公司基本情况需披露公司设立情况，股东情况，实际出资情况，经营范围及实际经营的具体业务。 2和股东及实收资本的每次变更需详细披露具体情况，包括变更前后的持股数量和比例，转让和增资扩股价格及作价依据，每次是否办理工商变更，是否验资，实际出资情况是否与验资报告相符； 公司的股权是否清晰：设立以来是否发生频繁的股权转让，尤其是涉及到公司核心有关人员的持股转让，控股股东及实际控制人是否保持稳定（从买卖过程看实际控制人是否对公司的发展有信心，是否有大规模套现行为），是否存在名义与实际股东不符情况； 3和公司登记的业务范围是否发生变更，实际经营的业务是否发生变更，经营业务的具体方法方式方法是否发生变更； 4和公司管控管理层的稳定性（董事和监事和总经理和副总经理和财务担负责任任人和部分公司视情况还需要包括技术担负责任任人和销售担负责任任人）。 5和实质控制人的判断和历史出资问题 二和公司有关人员情况 1和公司的主要高管，公司人数及年龄和学历结构； 2和公司有关人员结构（人数和学历层次和年龄层次等）； 3和分机构部门有关人员情况（分机构部门列表：中层有关人员和财务有关人员和销售有关人员和采购有关人员和技术有关人员）； 4和劳动合约协议和社保及薪酬情况 公司所有有关人员是否都签订了劳动合约协议和是否都缴纳了社保；公司工资总额及平均工资额，各机构部门人均工资。 三和公司的经营模式 1和公司是做什么的？公司所从事行业的规模和总体需求及成长性；主营是否符合国家或区域产业政策；主营行业竞争者是否容易进入等； 2和公司为谁提供相关生产产品和相关服务？公司的主要客户和客户的实力和是否有在行业内或区域内较为著名的客户等和公司市场占有率及其变更； 3和公司是如何提供相关生产产品和相关服务的？公司的营销和采购策略及相关服务理念等； 4和公司是如何赚钱？利润来源及其稳定和增长性；决策机制水平；盈利预测（大多数时候只是口头的盈利目标）的可信度等； 5和是否存在对市场预测的机制及程序，（银根紧缩和原材料涨价和人民币升值和出口退税率降低等因素对公司的大致影响，以及公司在应对这些因素时采取了哪些措施）。 6和公司是如何从设立到发展壮大的，公司的主要竞争对手有那些？公司通过什么途径建立竞争优势，公司今后的前景（经营模式的总体判断），公司通过什么途径保持自己的竞争优势？可行性及持久性？。 （通过技术创新创造真实的差异化相关生产产品？ 通过品牌或信誉创造虚拟的差异化相关生产产品？（药品和食品和服装等） 通过降低成本并以更低的价格提供相似的相关生产产品？ 通过创造高的转换成本锁定用户？ 通过建立门槛把竞争者挡在外面？）（比如取得资质和认证等） 四和独立及持续盈利能力 1和公司在调查期内存在的所有关联方，关联交易的种类和交易金额及占同类总金额的比重和期末余额和价格及作价方法方式方法和关联交易毛利占总毛利的比重； 2和公司经营所必需的房产和土地和商标和专利及非专利技术的取得方法方式方法，所有权归属情况； 3和公司的技术和业务和利润来源是否过度依赖其他公司和相关政策及补贴收入； 4和公司生产经营模式和相关生产产品或相关服务结构和经营环境是否发生或将要发生重大变更； 5和公司对主要供应商及客户是否存在严重依赖。 五和财务状况及收入确认分析 1和公司在过去三年的财务数据分析，包括销售规模及收入和毛利率和净利润和现金流分析； 2和收入确认的具体政策，是否与会计准则相符，成本是否配比，收入在年度内分布不均衡的，分析在各季度或月份的比例；成本核算政策及方法； 3和根据资产负债率和流动比率和速动比率分析公司的偿债能力； 4和根据存货和应收账款和经营活动现金流量和主营收入的对比分析公司收入的质量； 5和列示并分析公司报表与原始申报报表（营业税和增值税和所得税）的差异； （对各个会计科目数据作基本的判断） 六和治理结构 1和股东是否将与公司主营业务相关的资产全部注入到公司，股东和董事和高管有关人员与公司的利益是否一致，公司是否存在向关联方输送利润的情况； 2和公司的内部组织架构及功能定位是否清晰（包括子公司），内部决策的执行效率； 3和公司是否存在违法违规情况（包括税务和海关和环境和外汇和金融和用工和工商及行业等等，关注诉讼和行政处罚方面），如是否存在内部集资，非法发行股份等。 七和会计基础 1和公司财务机构部门的有关人员配置及年龄和学历和职称情况； 2和公司核算方法方式方法，如使用计算机，简要评价其环境，说明其使用的硬件和软件和版本和是否正版及已使用年份； 3和会计核算的规范化程度； 4和原始凭证的合法性。 5和是否按会计准则进行成本核算。 八和根据调查了解到的问题汇总 1和调查过程中的风险及解决方案。 2和