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政府采购内部控制制度 第一章总则 第一条为加强单位政府采购管理，规范政府采购行为，提高政府采购资金使用效益，根据《中华人民共和国采购法》、财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《XXX预算单位政府采购内部控制事项清单》等法律、法规和规范性文件的要求,结合本单位实际情况，特制定本制度。 第二条本制度所称的政府采购，是指单位使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、服务和工程的行为。 以上所称财政性资金包括纳入预算管理的资金和财政管理的其他资金。以财政性资金作为还款来源的借贷资金，视同财政性资金。 采购政府采购限额标准以下的货物、服务和工程应按照《XXX政府采购电子卖场管理办法》（XXX）的规定全部纳入电子卖场管理，协议供货、定点采购有关办法停止执行。车辆销售、会议服务、公务机票等特殊品目，在电子卖场中按照相关政策对供应商实行管理。 第三条政府采购应当遵循公开透明原则、公平竞争原则、公正原则和诚实信用原则。 第四条本制度适用于单位各部门政府采购活动。 第二章管理机构及职责 第五条党委会是政府采购最高决策机构，主要职责： （一）审批采购管理、采购程序等相关制度； （二）研究决定重大采购事项，审批政府采购预算、重大采购需求； （三）审定单位内部采购目录、内部采购预选供应商和采购代理机构； （四）其他相关决策事项。 第六条财务部门是政府采购的日常管理部门，具体负责政府采购管理工作，主要职责： (一)负责制定政府采购管理相关制度； （二）负责汇总编制政府采购预算和实施计划； （三）负责审核各项采购业务的采购需求，确定采购方式和组织实施； （四）负责政府采购资金支付； （五）负责编制政府采购信息统计报表； 第七条采购归口管理部门，指的是在归口管理原则下具体负责某类资产或者项目的部门，是政府采购管理工作的具体执行部门，主要职责： (一)负责受理其他部门的采购项目报告和项目需求方案，并提出初步审核意见； （二）负责提供政府采购事项相关技术及有关资料； （三）负责落实与供应商签订采购合同，并对采购合同的执 行进行监督； （四）负责政府采购事项的验收及资产入库登记； （五）负责收集和整理采购相关工作的相关文档； （六）采购管理工作的其他相关事宜。 第八条监察部门是政府采购监督检查部门，对政府采购活动进行全过程监督。发现政府采购行为严重违反规定，可能给国家、单位利益造成重大损害或者导致采购无效的，应当责令停止采购，并及时按规定予以处理。 第三章组织形式和方式 第九条政府采购组织形式分为集中采购和分散采购。 （一）集中采购，是指采购人将列入集中采购目录的项目委托集中采购机构代理采购或者进行部门集中采购的行为。 集中采购目录包括集中采购机构采购项目和部门集中采购项目。集中采购机构采购项目是指各采购人普遍使用的技术、服务等标准统一的项目。部门集中采购项目是指采购需求部门基于本部门业务的特殊要求统一采购的项目。政府采购货物和服务可以实行协议供货。定点采购等办法。 （二）分散采购，是指采购人将采购限额标准以上的未列入集中采购目录的项目，可以由采购人自行采购，也可以委托集中采购代理机构或社会代理机构采购的行为。 第十条集中采购目录范围及采购限额标准按照 《XXX2023-2023年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》 （邵财购[2023]4号）文件执行。 第十一条政府采购方式包括公开招标、邀请招标、询价、竞争性谈判、单一来源、竞争性磋商等。根据项目的不同情况、单位的实际需要和政府采购方式的适用条件，按照《政府采购法》及其实施条例的有关要求选择进行。其中公开招标，应作为政府采购的主要采购方式。 第十二条公开招标，是指采购机关、政府采购机构或政府采购代理机构（统称招标人）以招标公告的方式邀请不特定的供应商（统称投标人）投标的采购方式。原则上，达到《XXX2023-2023年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》中规定的公开招标数额标准的，应当采用公开招标的方式。 采购人不得将应当以公开招标方式采购的货物或者服务化整为零或者以其他任何方式规避公开招标采购。 第十三条邀请招标，是指招标人以投标邀请书的方式直接邀请三家以上（含三家，下同）特定的潜在投标人参加投标的采购方式。符合下列情形之一的货物或服务，经批准可以采购邀请招标方式采购： （一）只有少数几家潜在投标人可供选择的； （二）技术复杂或者有特殊要求的； （三）采用公开招标方式的费用占项目合同金额的比例过大的。 第十四条竞争性谈判，是指采购人或者采购代理机构邀请 三家以上供应商就采购项目进行谈判的采购方式。符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购： （一）招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的； （二）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格