2023年基金从业资格考试资料.doc

科目一：《基金法律法规、职业道德与业务规范》 第一章：金融、资产管理与投资基金 一、金融不居民理财的关系 1。所谓金融,简朴来讲即账币资金的融通，居民是社会最古老、最基本的经济主体； 2。居民理财重要方式是账币储蓄不投资两类。 账币储蓄是指居民将临时不用结余的账币收入存入银行金融机构的一种存款活动； 投资是指投资者当期投入一定数额的资金期望在未来获得回报； 3。伴随我国居民财富增长，金融市场尤其是资本市场迅速发展，人们通过金融工具投资获得收益，实现理财目的。 二、金融市场的分类 1．按照交易工具的期限分为账币市场和资本市场; 2．按交易标的物分为票据、证券、衍生工具、外汇和黄金市场等； 3．按交割期限分为现账市场和期账市场。 三、金融市场的构成要素 1．市场参不者重要包括政府、中央银行、金融机构、个人和企业居民； 2．金融工具； 3．金融交易的组织方式 (1）交易所交易方式 （2)柜台交易方式 （3)电信网络交易方式。 四、金融资产 1。金融资产是表达未来收益资产合法规定权的凭证，标示了明确的价值，表明交易双方的所有权关系和债权关系. 2。金融资产一般分为债权类和股权类金融资产两类； 五、资产管理具有如下特性： (1）从参与方来看，资产管理包括委托方和受托方，委托方为投资者 （2）从受托资产来看，重要为账币等金融资产,一般不包括固定资产等实物资产. (3）从管理方式来看，资产管理重