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出纳日报表模板 出纳日报表模板 第二篇:《出纳岗位职责范本、出纳人员工作制度及出纳日常工作制度》出纳岗位职责范本 1、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销 和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。 2、负责银行账户的日常结算，包括银行结算单据的填发、取得、核对。 3、保管现金、存单及其他各类有价证券，并定期盘点核对，如发现涨短，及时上报处理。 4、严格控制现金库存限额，以保证公司三日内正常经营需要为限。 5、不得挪用现金或以 白条 抵库，不得签发 空头 支票。 6、负责各项收付款业务及工资发放，做到及时准确，不得无故延误。 7、登记现金、银行存款日记帐，并做到日清月结。 8、根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。 9、每日9: 00前编制前日《资金日报表》，及时报告公司资金使用和结存情 况。 10、月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。 1 1、按时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。 1 2、负责在手税务发票、收据、支票等票据的保管和安全。 1 3、完成领导交办的其他事项。注: 仅供企业制定适合自身特点的管理制??度作为参考。出纳人员工作制度第一章 总则?0?2第一条 为努力实现学院会计工作程序化、规范化、制度化，保证学院经济活动中会计资料真实性、完整性，根据 《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》、《会计人员继续教育暂行规定》要求，结合学院实际制定本制度。 第二条 本制度所称会计管理，是指对会计记账、算账、报账、用账、 内部稽核、会计分析、会计档案以及会计人员管理等会计事务的操作 和控制过程。第三条 本制度所称内部稽核，是指对学院日常会计工 作中的会计凭证、会计账簿和会计报表等，由财务负责人或指定人员 进行的内部稽查与审核活动。?0?2第二章 会计岗位和会计人员配??备?0?2第四条 学院财务人员按办学协议由各家股东方委派，根据学院会计业务需要，财务处岗位分为: 财务负责人(负责全面管理、稽核、会计电算化)、主办会计(负责固定资产核算、总账报表、财务成果核算)、出纳、工资核算、消费卡管理岗位(负责工资核算、学生事务支??出核算、发卡中心管理、档案管理)。财务负责人可以根据业务需要调整岗位设置，但须取得主管院领导的批准，并且符合内部稽核之规定。第五条 财务处应按照国家有关规定安排会计人员参加业务培训;结合财务管理和会计核算工作需要，对会计人员工作岗位进行定期(二至三年)或不定期的换岗、轮岗。出纳岗位职责范本、出纳人员工作制度及出纳日常工??作制度出纳岗位职责范本、出纳人员工作制度及出纳日常工作制度。第六条 校办产业会计人员由学院委派，委派人员列入会计人员轮换范畴，其工资由学院财务处按月发放，不得另外享受各派入单位的人??员待遇。第七条 会计人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。没有办清交接手续的，不得调动或离职。第八条 一般会计人员办理交接手续财务负责人监交;财务负责人交接，由院长监交，必要时董事会可派人监交。第九条 会计人员交接应编制移交清册，列明移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、收据发票、文件、会计软件数据磁盘、各种密码和有关资料、实物等内容，对未了事项写出书面材料。移交清册须交接双方和监交人签名或盖章并注明日期、姓名、职??务、清册目录及意见;清册一式三份，交接双方各执一份，存档一份。第十条 移交人员对所移交的会计资料的合法性、真实性负责。?0?2?0?2第三章?0?2 会计凭证第十一条 会计人员在审核原始凭证时应注意: 是否附合学院财务管理制度所规定的程序、大小写金额是否相符、是否用双面复写纸套写、有无填制单位的公章、有无超过该收据发票限额、更正处有无加盖开票单位公章。会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予办理，对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。第十二条 会计核算过程中，需要自 出纳岗位职责范本、出纳人员工作制度及出纳日常工作制度来自为保证整齐装订单据，自制凭证的尽可能参照装订凭证的大小设计，以便查阅和保存。第十四条 会计凭证、票证的购买、印刷，由财务处统一安排。对有价凭证必须严格管理，专设登记簿对印刷、购买、领用的各种有价票证进行登记。第十五条 教职工借款凭据，必须附在记账凭证之后。收回借款时，应当另开收据，不得退还原借款收据。共5页，当前第1页15出纳日常工作制度 1.货币资金核算。日常工作内容有: (,)办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管 理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办 理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人