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餐饮费报销管理制度 1. 引言 随着公司业务的发展和人员增加，员工的工作餐饮费用也增加了。为了规范公司的餐饮费报销行为，确保财务的合规性与严谨性，制订了本餐饮费报销管理制度。 2. 适用范围 本制度适用于公司所有员工的餐饮费报销申请及审批。 3. 政策及规定 3.1 费用标准 员工在公司公务期间发生的餐饮费用，以每人每天不超过人民币100元为标准报销。 3.2 报销要求 员工应在公司规定的时间内，在公司财务部门提交有关餐饮费用的原始凭证，包括由员工本人支付的餐费、餐桌用品费用、小费等相关开支。凭证应为收据、发票等原件。 凭证必须真实、准确，并符合国家有关财务法规的要求。凭证不得有涂改、删改、塞写情况，需包含明确的用餐时间、地点、人数、原因和金额等详细信息。 每份原始凭证不能同时申报餐饮费用和其他收支费用。 3.3 结算标准 公司每月对员工提交的餐饮费报销申请进行审核后，通过财务部门向员工发放费用报销。 3.4 支付方式 公司将直接向员工的银行卡或支付宝账户发放费用报销。 3.5 税务管理 公司会在费用报销过程中遵守国家相关的税务管理法规，确保符合税务规定。 4. 责任与义务 4.1 财务部门的职责 财务部门需要负责审核员工提交的餐饮费报销申请，具体的审核内容包括：凭证真实性、金额准确性、规范性等方面。 对于不符合公司相关制度的情况，财务部门有权拒绝报销请求。 4.2 员工的义务 员工需要在规定的时间内向公司财务部门提交有关餐饮费用的原始凭证。 员工在提出餐饮费报销申请时，必须严格遵守公司及国家相关法规规定，如发现员工提交了不合规范的凭证，公司将对其进行内部通报，违规者视情节轻重，将处以批评教育、罚款或追究个人经济责任等处理。 5. 其他事项 本制度的解释权和修订权归公司财务部门所有。 6. 结束语 以本餐饮费报销管理制度为依据，一定程度上能够规范公司员工在公务期间的餐饮开支，有效避免不必要的个人和企业风险。同时，为有效避免制度中的各种不规范性带来的财务损失，公司也将加大对本制度的监督和维护力度。