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汽车行业财务部岗位职责及分工 财务部岗位分工设置 财务部单据传递与人员分工示意图 总经理 财务总监 总账会计,分好品牌费用与社会费用, 跑外会计 成本会计,分好品牌成本与社会成本, 出纳 库房 核算(分清品牌收入与社会收入) 收银 一、收银的岗位职责 1( 确保收银动作的规范化、标准化～提高收银速度和准确性 2(每日与出纳交接现金～并上交销售日报表 3( 保证前台区域的清洁卫生 4( 对商业资料的保密～每日登记收款记录～并与核算员核对～以确保准确性 5( 各种票据和文件的收集、保管和传递 6( 确保金库和现金的安全 7( 保证充足的零用金 8( 确保顾客所购的每一件商品均已收银～不得遗漏 9( 识别伪钞 10( 严格遵循礼貌规范用语 11( 规范化消磁～避免同顾客产生冲突 二 、核算员岗位职责 1 每天要做前一天结算单报表、配件销售单和汽车销售报表～做出来的现金 金额要与收银员实收的金额相一致～再把内容发给站长～总经理。 2 做完报表后要开相应的收据～再把所有的收据～结算单～销售单和支票交 给出纳。 审核监督收银的免单打折情况。 3 配件销售要做月统计报表～废品废油要单独进行统计。。 4 根据结算单和索赔单与三包索赔员上传系统进行审核核对～做电子版的三 包统计表～与三包索赔员沟通～审核本公司三包索赔和二级网点三包索赔 5 开具增值税专普发票～依据收银的收款收据～销售部提供的销售合同和车 架号开具机动车专用发票～并做汽车销售报表 6 每月月底～要把车间报表,总报表～三包工时～材料费～工时费～服务顾 问材料工时,分段打印出来～还有配件销售月统计表～修理工养护产品提 成报表～代金券统计表都打印出来～交给出纳、站长、总经理各一份。 7 每天要根据结算单的委托单号和金额进行逐笔销号～月末要把所有未到收 银员结算的车子的车牌号和委托单号统计出来～并与成本会计一并到车间 实际盘点在修车辆～做说明并交给站长,总经理。 三、成本会计岗位职责 1、控制库存商品进价～销价～及进销差价率～控制库存商品的金额和数量。对外出施救车辆进行成本核算并分析: 3、每日根据库房的领料单与结算单上的材料进行核对 ～如果有漏单～及时查明原因并上报,对在修车辆及时进行追踪,月底与核算员一起实地盘点在修车辆～并与系统中进行核对～有 对整车进行盘点 异常情况～及时查明原因并上报, 4、每日对库房的进货进行控制～并及时入账～对于差异～要及时查明原因并上报,与供货商往来账务的核对并追踪索要发票,对仓库领用物品的追踪和监控～每个月盘点一次～每3个月协同业务部门和库管全面盘点一次,同站长经理及中层领导讨论发现的问题及整改建议,对固定资产的计提折旧并监督盘点结果,协同各部门加强对于低值易耗品的管理 6、职责范围内的会计凭证的制作～会计资料的整理、保管,税务申报工作 7、公司交办的其他工作 四、总账会计岗位职责: 1、负责收入帐户的核算～根据企业会计准则“收入”的规定～分清收益、收入等的界限～正确确认收入。 2、对往来帐及时进行对帐工作～要求及时挂帐、挂对帐～记帐内容必须正确～清楚反映业务往来关系,对三包索赔款追踪到位～及时追踪厂家的奖励及考核, 3、每月月底根据往来帐上的未了款项进行清算;及时和厂家及往来单位对账: 4、因业务问题而造成帐款收不回来～配合有关人员对此作出分析～报请领导～使企业往来帐款能及时、完整地收回, 5、对每月的收入结构变动情况进行分析, 8、月底出具报表并进行分析 9、审核并正确的划分期间费用,管理费用～销售费用～财务费用,并及时入账 10、承办经理或主管交办的其它工作。 五、出纳的岗位职责 1(按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定～办理现金收付和银行结算业务。出纳员应 严格遵守现金开支范围～非现金结算范围不得用现金收付,遵守库存现金限额～超限额的 现金按规定及时送存银行,现金管理要做到日清月结～帐面余额与库存现金每日下班前应 核对～发现问题～及时查对,银行存款帐与银行对帐单也要及时核对～如有不符～应立即 通知银行调整,追踪刷卡款项是否及时到账～查明每一笔收入支出的来龙去脉 2(根据会计制度的规定～在办理现金和银行存款收付业务时～要严格审核有关原始凭证～再 据以编制收付款凭证～然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日 记帐～并结出余额。 3(掌握银行存款余额～不准签发空头支票～不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。出 纳员应严格支票和银行帐户的使用和管理～从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。 4(保管库存现金和各种票据的安全与完整。如发生短缺～属于出纳员责任的要进行赔偿。 5(保管有关印章、空白收据和空白支票。 6(发生现金短缺～由出纳赔偿,如果现金溢余～长款