康派家具公司财务管理制度.docxVIP

康派家具公司财务管理制度 一、概述 康派家具公司的财务管理制度是为了保证公司的财务安全和合法性，管理公司的资金流转和收支情况，规范财务管理行为，提高公司财务管理水平。 二、职责 1.财务部门职责 1.1. 负责公司的核算、出纳、往来款等财务管理工作； 1.2. 负责编制公司的财务预算，并在规定时间内完成财务报表的编制和报送； 1.3. 负责公司资金的管理，保证公司的资金安全； 1.4. 负责公司的税务管理工作，包括纳税申报、汇算清缴及税务筹划等。 2.其他部门职责 2.1. 公司各部门应根据公司的财务管理制度，规范各自的财务管理行为，保护公司的利益； 2.2. 公司各部门应做好相关资料的整理和归档工作，便于财务部的管理。 三、收支管理 1.资金管理 3.1. 公司应设立资金账户，所有收入均应汇入该账户； 3.2. 公司应对所有资金流出进行详细记录，并定期进行资金盘点； 3.3. 公司应加强资金的保管，定期检查资金的安全状况。 2.费用管理 3.4. 公司各部门应规范开支行为，所有费用都应有明确的发生事由和支出凭证； 3.5. 公司应制订员工差旅和招待费用管理制度，规范差旅和招待费用的开支和报销。 3.现金管理 3.6. 公司应制订现金管理制度，明确现金的存储、发放和使用规定； 3.7. 公司应投入足够的人力、物力和财力，确保现金的安全和正确使用； 3.8. 公司应建立现金盘点制度，对现金进行全面盘点，制定现金凭证管理制度，严格控制现金的出入。 四、财务报告 4.1. 公司应按规定时间编制财务报表，并进行审计； 4.2. 公司应定期公布财务报表，便于广大股东和利益相关者了解公司的收支情况； 4.3. 公司应按照法律、法规和政策的规定，发布真实、准确、完整的财务报告。 五、税务管理 5.1. 公司应建立税务管理制度，确定税务管理的责任和权利； 5.2. 公司应及时了解最新的税务政策和规定，合理使用税务优惠政策，从而减少税负； 5.3. 公司应按照法律、法规和政策的要求，及时、准确地向税务部门申报纳税，并做好相关资料的保存工作。 六、违规处理 6.1. 对于财务管理违规行为，公司应向当事人传达管理意见，并严肃处理涉及违反法律和法规的行为； 6.2. 严格处置财务管理不当、违规操作、财务失实、财产侵占等行为； 6.3. 严格执行公司财务规章制度，如有违反者，一经查实，将会被追究相应责任。 七、其他 公司的财务健康管理需要各部门精诚合作，配合财务部门的规范实施与执行，确保公司的财务安全和健康，另外，公司还需要定期对财务管理制度进行修订和完善。