企业内部控制的基本理论.pptxVIP

下载本文档

0
0
约小于1千字
约 116页
2023-08-20 发布于江苏
举报
版权申诉

企业内部控制的基本理论.pptx

1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

1;2;越来越多的外部要求;4;5;6;7;美国COSO的内控框架和风险管理框架;中国《企业内部控制基本规范》和《中央企业全面风险管理指引》;10;11;12;13;《企业内部控制基本规范》的创新与突破;《企业内部控制基本规范》的创新与突破;《企业内部控制基本规范》的创新与突破;17;18;19;20;21;22;23;24;25;26;27;28;29;30;31;32;33;国务院国资委《国有企业内部控制框架》;35;公司层级绩效指标架构图;37;38;（一）加强和规范内部控制是企业实现可持续发展的内在需求;40;项目依据、工具和理解; ;（三）企业内部控制体系总体框架;44;45;内部环境分册示例;权限指引示例;48;49;风险分类;风险应对;目标设定;风险识别的方法;54;55;56;57;58;59;60;61;62;业务程序;控制活动分类;控制设计程序;66;控制活动分类（续）;控制设计成果示例;69;70;信息流汇总表示例;信息系统总体控制;信息安全主要关注以下方面的内容;74;75;76;内部控制测试基本方法;78;79;80;控制设计与测试评价成果（IT层面）;缺陷认定及整改实施跟踪;XXXX公司管理层测试报告模板示例;84;85;86;87;88;89;通过审计和评价确定企业内部控制体系的发展阶段;91;92;93;企业内部控制设计主要工作步骤5-1;内部控制设计主要工作步骤5-2;96;97;98;99;（五）项目效果预期;101;102;合规性管理-条例集;项目效果预期—对企业实行集成化管理;项目效果预期—实现异常指标的预警;四、企业内部控制自我评价;（一)企业内部控制评价的意义;(二）企业内部控制评价的原则;（三）企业内部控制评价标准和评价机构;110;（五）企业内部控制评价程序;1、确定内部控制评价的范围——以财务报告内部控制为例;2、评价现有政策及流程中的风险;3、评估内部控制设计的有效性4、评估内部控制执行的有效性;5、内部控制评价结果;6、就评价结果与外部进行沟通