第十二章 操作风险管理.pptVIP

操作风险的度量 极值法计算步骤 计算 函数 计算某个置信水平 下的操作风险价值 计算某个置信水平 下的操作风险尾部损失期望值 第二十四页，共三十七页，2022年，8月28日 操作风险的度量 极值法的评价 极值法的最大优势在于直接利用数据本身对损失分布的尾部进行处理，而不需要对损失的整体分布进行假设，有助于处理厚尾问题。 其缺点在于，首先，模型要求损失分布具有平稳性和独立分布。但这种假设与实际中所观测到的情况不相符，造成了计量上的误差。其次，模型的数据具有不确定性。由于极端事件的本身数据就很少，加之模型对数据设置了阀值，使得进入尾部区域的数据更少。因此，极值法是由少量数据所得出的结论，忽视了其他数据的特性，造成计量结果存在偏差。 第二十五页，共三十七页，2022年，8月28日 操作风险的度量 信度理论法 信度理论（Credibility Theory）又称经验费率理论，是非寿险精算学中经验费率厘定的重要方法。简单来说，在保险业实践中，往往需要对一组保险合同确定一个保费水平，保险公司有关于该组本身的一些理赔记录，同时在与其相关的更大的一组保险合同上有更多的理赔记录。在确定保费的时候，不但要考虑该组理赔记录，还要考虑到集体理赔记录。为确定合理的保费水平，Bühlmann（1970）提出了利用本保单组合近期损失数据和和主观选择的类似险种同期损失数据计算后验保费的信度理论。信用理论法能够有效地改善银行数据不足的问题，对操作风险进行准确计量。 第二十六页，共三十七页，2022年，8月28日 第一页，共三十七页，2022年，8月28日 本章目录 操作风险的定义与分类 1 操作风险的度量 2 操作风险管理框架 3 第二页，共三十七页，2022年，8月28日 操作风险的定义与分类 操作风险的定义 巴塞尔协议II的定义：操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，其中包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 我国银监会的定义：操作风险是由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，其中包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 第三页，共三十七页，2022年，8月28日 操作风险的定义与分类 操作风险的特征 风险来源以内生为主，而信用风险是由借款人的主客观情况所决定的违约风险，市场风险则与市场价格波动相联系，都主要产生于银行的外部。 操作风险包括的范围广泛，具有普遍性，而信用风险和市场风险发生的环节仅限于与之相关的部分业务环节，主要涵盖业务发展部门和业务管理部门； 风险与收益的不对称性，操作风险产生于企业内部控制行为，是一种纯粹的风险，损失与收益的之间没有必然的联系。 操作风险损失数据呈现厚尾特征。 第四页，共三十七页，2022年，8月28日 操作风险的定义与分类 操作风险的分类 根据巴塞尔银行监管委员会对操作风险的定义中对造成操作风险损失来源的表述，可以把操作风险分为人员因素导致的操作风险、内部程序因素导致的操作风险、系统因素导致的操作风险以及外部因素导致的操作风险四类。 巴塞尔协议II中采用了一种二维分类方式。首先，按照事件类型，巴塞尔银行监管委员将损失事件分为七类；根据发生操作风险的业务环节，将商业银行的业务分为八个类型。通过事件类型和产品线两个维度的划分，将操作风险损失事件分为7×8种类型。 第五页，共三十七页，2022年，8月28日 操作风险的定义与分类 按发生频率和损失的程度的划分 高频率 高损失 低频率 高损失 高频率 低损失 低频率 低损失 第六页，共三十七页，2022年，8月28日 操作风险的度量 定性分析 自我评估法 内容 内在因素和外部因素对操作风险发生的可能性和损失程度两个方面的影响。其中，可能性是指每一种潜在风险识别出的风险暴露或每一类主要的风险事件类型在未来一定时期内转化为实际损失的概率大小；损失程度是指某一特定操作风险事件发生的情况。 内在因素：包括组织管理、人力资源、风险操作流程、信息 系统等。 外部因素：社会环境变化、产业结构、市场环境和科技发展。 第七页，共三十七页，2022年，8月28日 操作风险的度量 自我评估的具体方法 调查问卷法，即将事先设计好的问卷分发到各业务部门，由相关人员对业务和产品控制点进行回答，帮助其确认风险水平和相应的控制措施。 叙述法，即从业务部门界目标和风险出发，由各部门管理人员对采取的控制措施进行答辩，检查对预期控制的执行效果。 专家预测