关于印发《义马煤业集团股份有限公司降本增效工作方案》的通知-义煤发〔2023〕192号(3)(4).docVIP

PAGE 1 — PAGE 1 — 义煤发〔2023〕192号 关于印发《义马煤业集团股份有限公司 降本增效工作方案》的通知 公司所属各单位、机关各部室： 为进一步加强义煤公司降本增效工作，根据河南能源《关于进一步加强降本增效工作的通知》（豫能办〔2023〕180号）要求，特制定《义马煤业集团股份有限公司降本增效工作方案》，现印发给你们，请认真落实，严格贯彻执行。 义马煤业集团股份有限公司 2023年6月4日 主办：义煤公司财务部 义煤公司综合办公室 2023年6月4日印发 义马煤业集团股份有限公司降本增效工作方案 为进一步树牢“过紧日子”思想，有效应对当前煤炭市场下行态势，提升经济运行水平和质量，助力义煤公司高质量发展，确保年度经营目标任务完成，根据河南能源《关于进一步加强降本增效工作的通知》（豫能办〔2023〕180号）要求，结合公司实际，制定本工作方案。 一、总体要求 立足年度生产经营目标，充分发挥作业成本管理作用，增强全员成本管理理念，将成本管理与生产过程结合起来，与经营管理手段结合起来，与管理流程优化结合起来，与工作作风整顿结合起来。要切实树立“向成本要效益”的生产经营理念，把降本增效贯穿到企业安全生产、经营管控、改革发展的全过程，抓住关键价值活动特点和运行规律，推动成本管理向业务源头、业务深层次再发力，促进成本再降低、效益再提升。要以全面预算管理为引领，以作业成本管理、目标成本管理等管理工具为抓手，建立健全“系统抓、抓系统”的成本管理体系，强化算账搞经营和动态成本管理，加强市场跟踪和预判，审慎开展化工装置开车论证决策，强化制度刚性约束，严禁无边际贡献的化工装置开车运行，有效降低运营成本、减少资金流失，把有限的资源更多用在企业生产经营的关键环节上。通过加强精细化成本管理，保障年度经营目标任务高质量完成。 二、工作措施及目标 强化成本动因分析，努力消除不增值、冗余、低效率环节，最大限度挖掘企业全价值链各环节潜力。加大成本管控过程跟踪，强化结果运用，及时优化管理提升，补短板、强弱项，促进降本增效。 （一）加强可控成本管控降成本 1.物资管理方面：一是通过优化采购模式，由招标向招商转变，降低采购成本。二是充分发挥集中采购、规模采购、批量采购优势，提高采购效率。三是提高计划准确率，优化采购策略，适时采购，降低资金占用。四是加强内部调剂和回收复用及修旧利废管理力度，提高设备自修、材料配件自制能力，降低材料成本。 2.电费控制方面：一是积极与供电部门联系，争取电价优惠。二是做好避峰填谷工作，指导生产单位错峰用电，尽量将生产安排到晚上零点班。三是积极开展电力对标活动，强化全员节约意识，减少电费支出。 3.修理费控制方面：严格执行“能自修不外委”原则，外委大修必须通过主管部门论证，实行审批制度，精简外委费用。加强设备精细管理，落实管理责任，提高设备完好率，延长定修周期，有效控制修理费用。 4.劳务费管理方面：凡是发生外委劳务费用，必须召开论证会，针对项目必要性、费用合理性进行论证。积极开展内部人员调剂，尽量使用公司内部单位队伍。加强外委劳务费用结算管理，严禁外委劳务人员从事杂工等工作，提高外委劳务效率。 5.税务优化方面：通过调整内部单位借款利息、加强科技创新和研发费用归集享受税前加计扣除、义海能源争取西部大开发企业所得税税率优惠等，降低企业所得税。 加强可控成本管控降成本责任清单 项目 2023年目标 责任 领导 责任单位 配合单位 材料费 降低2700万元 聂振伟 物资采购中心 所属各单位 材料库存 降低1000万元 聂振伟 物资采购中心 所属各单位 材料采购成本 降低1200万元 聂振伟 物资采购中心 所属各单位 内部调剂物资 500万元 聂振伟 物资采购中心 所属各单位 材料回收复用 6500万元 聂振伟 物资采购中心 所属各单位 集采率 达到70%以上 聂振伟 物资采购中心 所属各单位 电费 降低1500万元 杜青炎 机电管理部 崤函电力及所属各单位 修理费 降低800万元 杜青炎 机电管理部 所属各单位 劳务费 降低1700万元 聂振伟 经济运行部 所属各单位 税务优化 8600万元 赵少峰 财务部 经济运行部、内部审计部及所属各单位 非生产性支出 降低700万元（含园区60万元） 赵少峰 财务部 所属各单位 （二）强化控员提效降成本 持续推进人力资源结构调整。一是通过校园招聘、社会招聘、退役军人专项招聘补充年轻管理技术和一线操作岗位人员、鼓励引导人员正向流动、严控逆向流动、严禁超定员调配、严控人力资源市场进入等措施持续优化人员年龄结构和岗位结构。二是科学编制切块