物资供应与库存控制考核管理办法.docxVIP

1 物资供应及库存控制考核管理办法 为了进一步加强采购管理，降低采购成本和仓储管理成本，提 高公司存货管理水平，以加强物资计划管理、严控采购支出、清仓 利库和扩大寄售库存等为手段，在保证生产的基础上，减小不必要 的仓储成本和库存资金占用成本，提升管理水平，特制定本办法。 一、组织领导 公司成立物资供应与库存控制考核领导小组。 主要职责是负责公司供应与库存管理工作的组织检查、考核、奖惩。 组 长：公司分管物资管理的分管领导 副组长：财务部部长、物资贸易部经理 考核组成员：财务部、经营管理部、 纪委监察部、物资贸易部 等相关人员。 物资供应与库存控制考核领导小组下设办公室于****， 由***部 **任办公室主任，负责日常工作协调。 二、考核范围 （一）本办法所指物资是名手公司矿井单位和地面生产单位使 用消耗物资、设备和待销售的产成品。 （二）被考核单位：物资贸易部及各二级单位。 三、考核方法 考核采用定量与定性相结合的方式。 （一）定量考核的依据为公司下达的各项考核指标。定性考核 的依据为公司有关物资供应与库存控制管理的各项规定。 2 （二）由财务部负责考核物资贸易部及二级单位的存货指标； 物资贸易部负责各单位相关规定的执行情况、计划准确率、各单位 分库储备资金指标及各库库存物资运行管理情况的考核； 并于每月 5 日前将考核结果报至公司考核办公室。 （三）考核领导小组每半年组织一次检查，考核结果作为对各 单位和部门的考核奖罚依据，考核办公室负责奖罚的落实情况。 四、考核内容 （一）公司物资供应和存货管理工作的各项规章制度执行情况； （二）公司下达的年度物资供应管理、库存成本控制等指标， 考核指标一年一定；2014 年各单位考核指标见附表。 五、考核依据 （一）计划准确率考核：以各单位月度计划提报之实际到货金 额与实际领用金额之比作为计划准确率进行考核（可累计计算）。 （二） 储备资金考核： 以期末库存金额作为储备资金考核依据。 （三）考核数据来源：ERP 系统。 六、工作要求及相关考核规定 （一）物资需求计划及采购管理 1.各单位申报需求计划，必须结合库存、生产计划等做好物资 的综合平衡，确保需求数量、需求日期、物料属性等需求计划的规 范、准确，提高采购计划的准确性和前瞻性 。 2.物资贸易部在审核各单位编报的物资（含设备）计划时要认 真做好平衡利库工作，做到“三量平衡”（即：使用量、库存量、 3 内部资源量），积极盘活现有资产，做好物资计划的节约代用、平 衡调剂工作。 3.凡是需求时间不确定的物资一律暂缓上报使用及需求计划， 逐步消除采购物资“计划过剩、时间过剩”的现象，各单位计划准 确率应达到 95%以上（可累计计算） ，杜绝超量提报现象发生， 计划 准确率每降低 1%，扣罚相关单位 2000 元；不足 1%的按 1%计算。 4.各单位因错报、多报、重复提报的各类需求计划，经调剂、 代用及时消耗且没有造成实际损失的， 按每笔计划的 5000 元处罚责 任单位。因用料单位计划不周，未及时纠正，或纠正不彻底而造成 物资积压浪费的，经公司相关部门核实后，按超储积压物资额的 1% 处罚到责任单位。 5.因计划申报单位原因，造成采购的设备、物资不能使用或长 期闲置造成报废的，给公司造成损失的，将严格实行责任追溯， 并 按照损失额的 1%—5%处罚至主要责任人员。 （1）基本建设项目中，特殊定制的设备，因设计改变取消原设 备定制计划的，应及时通知生产厂家和物资采购管理部门及早处理 相关事宜，减少设备购置损失。 （2） 生产单位上报设备采购计划时， 如采购的主机设备不需要 配套（附属）设备，因在采购计划中和签订采购合同时说明。 （二）物资领用和出库管理 1.为确保库存物资完好，物资出库必须坚持“先进先出、易损 先出”的发货原则。对不按照“先进先出”原则领用的单位，按照 4 领用该批物资价值的 0.5%进行考核；仓库管理人员未按照“先进先 出”原则进行发货，发现一次，对主要责任人员罚款 500 元。 2.各单位申报的计划物资到货后，原则上应于一月内领用并办 理出库手续。未及时领用的按物资原值的 2%加收申报单位的资金占 用费用和仓储保管费，直至物资领用出库为止；超过三个月未领用 的，加倍收取；超过半年未领用的，除加倍收取资金占用费和仓储 保管费外，另按物资原值 0.5%处罚相关责任人员。 3.物资贸易部要严格物资的领用和出库管理，杜绝“已办理出 库单不领用”或“已使用不办出库手续”的现象发生，对已经发出 的物资和存货，当月必须办理出库手续，物资出入库的账务应做到 日清月结。 （1）对已办理出库手续而未领用的单位， 超过一个月未领用（账 外物资），其物资一律由公司清缴回收； （2） 对已办理出库手续且已领用， 但超过三个月未消耗的单位 （