计算机会计学实验报告6(货币时间价值函数应用).docVIP

商务学院 课 程 实 验 报 告 专 业 年 级 会计学2011级1班 课 程 名 称 计算机会计学 指 导 教 师 张 忠 民 学 生 姓 名 学 号 实 验 日 期 2013年11月28日 实 验 地 点 实验楼206 实 验 成 绩 贵州财经大学商务学院教务部制 二〇 实验项目 名称 货币时间价值函数应用 实验 目的及要求 实验目的： 1、掌握Excel的基本操作：表格式设计、修改工作表、编排工作表； 2、掌握货币时间价值函数应用； 3、熟练应用Excel建立货币时间价值类函数模型。 实验要求： 1、利用Excel建立实验用工作表； 2、掌握PV()、FV()、PMT()、PPMT()、IPMT()、ISPMT()、NPER()、RATE()等函数； 3、建立还款表，熟练运用函数。 实验 内容 1、复习excel基本知识，熟悉其基本操作； 2、复习财务管理的价值观念相关知识（货币时间价值相关知识） 实验步骤 1、打开Excel软件； 2、建立一个示例一需要的工作表5行3列，并利用PV()函数求出该笔投资的现值，填入已知的数据和公式，看投资是否合算，并利用IF()函数显示； 3、选择视图→工具栏→窗体，选择微调项，利用微调项使投资回报率增减，再建一个窗体微调项，可以来调整每月末汇报的金额； 4、建立一个示例二需要的工作表5行3列，并利用FV()函数求出该项目筹资的终值，填入已知的数据和公式，在增加两个窗体微调项，用来调整年利率和月份数； 5、建立一个示例三需要的还款表，利用PMT()、PPMT()、IPMT()、ISPMT()函数求出相应的等本金还款和等额还款下的还款本金、还款利息、还款总额和贷款余额，并利用INDEX()函数查找并显示各月份需要的的还款额，增加微调项来连接还款表和显示的月份和还款金额； 6、建立一个示例四需要的工作表，利用利率RATE()函数，根据要求填入已知的数据，求出贷款的利率； 7、建立一个示例五需要的工作表，利用NPER()函数，填入已知的数据，求出贷款年限； 8、建立习题一的工作表5行3列，利用函数FV()求出该存款的终值，增加两个窗体微调项，对每年年底存入额和年利率设置变化，在其他情况不变时，调整微调项观其变化； 9、建立习题二的工作表4行2列，利用PV()函数，填入需要的数据，求出租金的现值； 10、建立习题三的工作表4行2列，利用利率RATE()函数求出其利率，增、加一个窗体微调项，对银行存款额设置微调，调微调项观察存款额的变化对 利率的影响，它们呈现出反向关系。 实验环境 用友ERP-872 实验结果与 分析 1、利用Excel应用软件里的函数，能省去财务管理中大量复杂的计算，节约了很多的时间，提高工作效率； 2、在输入公式的时候记得在前面加“=”, 否则输入的即为文本； 3、在设置微调项的时候，最大值不能超过30000，且为整数，若有需要，可以链接另外一个单元格用公式进行调整； 4、可以应用组合框和公式查找出多个项目中的所需项目； 5、如果要在一个单元格内输入两行文字，可以按“Alt + 回车键”； 6、银行存款后求利率时应该站在银行角度上考虑。 教师评语 注：可根据实际情况加页。