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餐饮公司财务资金管理制度 一、前言 为了规范餐饮公司的财务管理，确保公司资金的安全、合法以及规范使用，制定本财务资金管理制度。 二、资金管理原则 餐饮公司的资金管理应当遵循以下原则： 安全原则：确保资金的安全性和保密性； 合法原则：遵守国家法律法规和公司规定，保证资金运转的合法性； 规范原则：确保资金运转的规范和透明； 节约原则：切实控制开支、提高资金利用效率，尽量降低过度浪费。 三、财务结算 餐饮公司的财务结算应当按照以下方式进行： 1. 收款管理 应建立健全收款证明和账务处理制度； 应确保收款人数、金额与开单相符合； 应及时清点、处理余额和保管好现金、银行卡等相关资料； 对于账期超过一个月的客户，应按约定日期进行回访并进行收款核对。 2. 付款管理 应建立健全核算凭证和账务处理制度； 针对重要费用进行立项审批，并列入年度经济计划； 应制定严格的付款审批制度，审核应签订授权书并获得会计或对账人员的确认。 3. 现金管理 餐饮公司应根据具体情况制定现金管理制度； 掌管现金的业务岗位，应设置响应的责任和授权制度； 现金应尽量缩少，银行存款应每日处理，并确保账面资金和实际资金相符。 四、收支登记 为规范餐饮公司的收支登记，应根据以下要求建立收支登记制度： 收支登记台账应实时更新、账面和实际情况相符。 应根据收支科目建立相应的管理台账，以确保每笔款项均能得到正确的处理。 建立收支票据审批制度，对于票据应及时沉淀并妥善保管。 采用现代科技手段，提高收支登记的效率和精度。 五、审计管理 为加强餐饮公司财务管理，应当建立审计制度，做到以下几点： 及时开展定期或不定期的内部审计，为领导决策、公司运营及经营管理提供有利信息和依据。 餐饮公司应积极配合国家税务部门的审计和检查工作，做好各种税收审计准备工作。 涉及重要财务事项时，应及时请专业机构进行审计。 六、其他 餐饮公司应当制定健全财务预算制度，根据公司年度经济计划进行分解实施。 凡员工有重要财务事项发生时，必须进行书面报告并备案。 违反财务资金管理制度的员工将受到相应的纪律处分和经济赔偿。 总结 通过本制度的建立，餐饮公司的财务管理得到有效的规范和管理，同时能提高公司的资金使用效率和财务风险管理能力。餐饮公司应进一步完善和改进制度，创造更加健康、稳健的财务环境。