2022年预算编制方案（模板）.docVIP

— — PAGE 4 — 2022年预算编制方案 根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《成都市部门预算编制业务规范（试行）》的要求，?为了规范学校收支行为，强化预算约束，加强对预算的管理和监督，建立健全全面规范、公开透明的预算编制制度，保障学校的健康发展，根据市财政局的要求和学校年度财务工作的安排，特制定本方案。 第一部分 部门预算编制原则 2022年学校预算编制，认真贯彻中共成都市委成都市人民政府《关于推进建设特色鲜明、国内一流应用型城市大学的意见》（成委发〔2021〕11号），继续落实学校第七次党代会精神，紧紧围绕“特色鲜明，国内一流的应用型城市大学”建设的总体要求，结合上一年预算执行情况、支出绩效评价结果和本年度收支预测，坚持“保民生、保运行、保重点、勤俭办事业”的总原则进行编制。 一、坚持“重点保障人员经费、学校运行支出”的原则。学校预算在首先保人员经费、保基本运行，确保学校正常运转的基础上，适度向重点工作倾斜。各部门要保证单位日常运行支出预算的真实、准确与合理，勤俭办事业，严格控制专家评审指导费、差旅费、会议费、培训费支出，严格控制公用支出，厉行节约，提高资金使用效益。 二、坚持“优先保障以人才培养为中心，本科教学为重点”的原则。学校建立“教学优先，保障重点”；“年初预算安排，年内专项追加”的年度预算经费保障机制，围绕本科教学和人才培养编制财务预算和安排专项经费，适当提高本科教学、实践教学的经费投入。 三、坚持“重点项目专项投入、突出资金效益”的原则。学校落实中共成都市委成都市人民政府《关于推进建设特色鲜明、国内一流应用型城市大学的意见》（成委发〔2021〕11号）的要求，规划建设安排重点项目，促进学校高质量发展，将建设成与成都城市发展位势相匹配的特色鲜明、国内一流应用型城市大学。 四、坚持“考核支出绩效，实施财务问责”的原则。完善事前控制、事中监督、事后评价的绩效管理制度体系，项目绩效考核结果与隔年预算分配挂钩。建立绩效问责制，做到“花钱必问效，无效必问责”，切实提高资金使用效益。 第二部分 部门收入预算编制 坚持实事求是，力求全面、准确预计各项收入，切实做到收入不少报、不漏报、不重报。 一、财政补助收入 根据成都市财政部门计算取得的财政拨款。 二、事业收入 （一）教务处分专业、年级提供在校本专科学生人数及2022年各专业招生计划人数；计算机、英语等级考试费、重修学费、专升本考试报名费等收入。 （二）研究生处分专业、年级提供在校研究生人数及2022年各专业招生计划人数。 （三）继续教育学院提供2022年成人教育收入。 （四）学生处提供2022年住宿费收入（含床位数及收费标准）。 （五）国际合作与交流处提供2022年中外合作办学收入、留学生住宿费收入（含床位数及收费标准）。 （六）中国-东盟艺术学院国际部提供留学生学生人数、留学生奖学金收入。 三、非税收入 （一）国资处提供学校房屋租赁收入。 （二）信息网络中心提供电信移动公司服务费收入。 （三）保卫处提供停车场收入。 （四）资产经营公司提供上缴学校经费。 （五）继续教育学院提供自考培训相关收入。 四、其他收入 （一）科技处、社科处提供2022年科研经费收入（仅提供学校纵横向科研收入，不含培训收入）。 （二）各学院、部门提供各类培训及活动（仅限以学校名义签订的）收入。 第三部分 部门支出预算编制 一、基本支出预算编制 （一）人员经费支出 1.在编人员基本工资、政策性津补贴、绩效工资（包括基础性绩效及学校所有奖励绩效）、社会保障缴费等。 2.离休人员工资及其他补助支出。 3.住房公积金支出。 4.其他人员（包括人事代理人员、特聘研究员、校聘短期合同工等）的工资福利支出。 5.劳务派遣人员支出。 6.教务处：负责申报张澜学院课时费。 7.学生处：负责申报班主任津贴。 8.海外教育学院：负责申报中外合作办学课酬。 9.工会：负责申报学校职工会经费。 （二）运行经费支出 运行经费支出预算（含划拨经费）由学校各一级预算单位在预算编制前与各二级学院充分沟通、落实经费安排，再统筹申报，并根据实际情况取消、合并部分项目。 1.各一级预算单位负责申报本单位的运行经费。 2.人事处：编制2022年工作成本预算，包括学校各部门（学院）的办公费、交通通讯费、职工培训费、活动宣传费等工作成本。 3.中国东盟艺术学院：负责申报中国东盟艺术学院运转经费支出和留学生运行经费支出。 4.国际合作与交流处：负责申报2022年因公出国（境）经费，包含从运行经费、创收经费、科研经费中列支的因公出国（境）经费。 5.继续教育学院：编制2022年成教、自考经费支出预算。 （三）附属医院单独编制本单位2022年整体收、支预算。 （四