公司会计财务管理规章制度.pdf

Word 公司会计财务管理规章制度 公司会计财务管理规章制度1 一、严格财务管理，严厉 财经纪律，做到财务管理规范化、 制度化。 二、各校各项收入必需交会计室，由出纳会计开具 《行政事业 单位收款收据》作收入。 三、出纳做到每学期的收入现金必需在开学一个月内存入账户， 出纳的周转金不超过5000元。 四、各校账目必需做到日清月结，学期末各校将组织领导、老 师代表进行清理，并向体教职工公布每学期的各校财务收支状况。 五、各校财会人员必需做到身正、口稳、手直。主管会计每月 应向分管财经领导汇报财经收支、结余状况，并实行月报表汇报制度， 帮助各校领导管好财、理好财。 六、严禁各校乱收费、乱摊派、乱推销。如有违者，将责令退 还，并予以总金额的50%罚款，中心学校通报批判。情节严峻者报上 级部门处理。 七、坚决执行一本账收支，一个专户银行存款，一支笔审批的 财务管理制度，各校购置物品一般由出纳会计负责，当事人核实签字， 主管领导审批方可入帐，会计对不符合财经手续、不合理开支或不正 规的单据发票有权向分管领导指出，并不予报销。 八、公款不准借支，特别状况经批准后才可借支。但数额不得 超过本人当月工资。还款期限不得超过一个月。对收款挪用的老师， 第 1 页 Word 其挪用款从老师工资中扣除。超过一个月而不能还款的，各校将按月 利率2%收取利息。对学期末仍有欠款未还的老师，实行10%罚款，5% 计息，调出人员如欠公款，工资关系暂不转出。 九、严格掌握大吃大喝，乱买乱用的消费收支。对外来客人一 般实行校内进餐对口接待，但严禁超标准接待，校内进餐不得超过 150元标准，特别状况在餐馆进餐，参加领导必需写清事由，同时要 掌握标准。 十、因公出差，所领经费必需在回校后一星期内结帐，出差报 销标准按上级文件标准执行，教学方面经费开支，按 《教学支出管理 规定》执行。 十一、教职工休息日加班补助每天20元。突击性工作需正常 上班期间要加班加点，赐予适当补助。外出公差或参与各班教研活动， 县级只报销车费(不超过8元)及会务费，不报销住宿费，不发生活补 贴;市级报销来回车费，住宿费每天限报20元，并每天补助生活费 15元，省级以上报销车费、会务费，住宿费每天报30元，并每天补 生活费20元(如住宿费、生活会、在会务费内不另报销)。函授学习 一切费用自理。乡、县、市教育主管部门组织的业务培训，一个周以 上培训，只报销车费、住宿费，不补助生活费。 十二、坚决执行集体签订合同制度，签订千元以上的合同，必 需有两个以上领导参与，严禁任何个人在家私自征订任何物品。 十三、各校需要买东西，必需要各线分管领导同意并写清事由， 方可入帐支出，总务做到每周清查一次，不合理、不合格的不予入帐。 第 2 页 Word 十四、分管总务的校长帮助校长管理各校财经，各处室开支经 费一次百元以上须经各线分管校长同意，百元以上须经校长同意，两 千元以上须经办公会通过。 十五、各校来客需要款待(饭、烟、饮料等)须经校长同意，校 长外出须由主管校长同意方可报销，未经允许费用自理。 公司会计财务管理规章制度2 全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度， 敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格根据公司财务制度做好自己的 本职工作。对待工作仔细踏实，树立为客户服务意识。 一、财务部职责范围 1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工 作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格根据财务工作程序 执行。 3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安，维护公 司的合法权益。 4、编制和执行财务收支打算，催促有关部门加强资金回流， 确保资金的有效供应。 5、进行本钱、费用核算、考核和掌握，催促有关部门降低