XX信托-国资公司-资产包收益权尽调样本.doc

[尽职调查报告] PAGE 1 PAGE 10 XX信托有限责任公司 XX·松花江【】号国资公司资产包收益权集合资金信托计划 尽职调查报告 报告日期：2012年 9 月 11 日 声 明 与 保 证 我们在此声明与保证：本报告是按照《XX信托有限责任公司信托业务合规管理规定》及有关规定，根据融资申请人提供的和本人收集的资料，经我们审慎调查、核实、分析和整理，并在此基础上针对项目特点设计交易模式、制定信托计划方案后完成的。报告全面反映了客户及项目最主要、最基本的信息，我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。 直接调查人签字： 年 月 日 直接调查人签字： 年 月 日 调查人部门经理签字： 年 月 日 目 录 TOC \o 1-2 \h \z \u 一、信托计划背景及方案概述 2 二、国资公司分析 4 （一）国资公司基本概况 4 （二）组织架构 4 （三）公司管理机构 4 （四）经营现状 5 （五）还款来源分析 5 三、财务情况分析（需增加2012年半年报） 5 （一）近三年审计报告及近一期财务报表概述 7 （二）银行贷款及对外担保情况说明 7 （三）财务数据分析 7 （四）征信系统查询情况 8 四、风险揭示及风险防范措施 9 （一）风险揭示 9 （二）风险防范措施 9 五、需要调查的其他内容 10 （一）业务事项当事人及其主体资格合法性分析 10 （二）业务开展合规性分析 10 （三）关联交易分析 10 （四）中国法院网被执行人信息查询 10 六、结论 10 一、信托计划背景及方案概述 （一）信托计划背景 XX信托有限责任公司（以下简称“吉林信托”）结合自身业务特点及XX国有资产经营管理有限责任公司（以下简称“国资公司”）的具体情况，拟发行XX·国资公司资产包收益权集合资金信托计划，所募资金用于购买国资公司持有的标的资产包收益权，信托计划到期后国资公司对标的资产包收益权进行溢价回购。为保证本信托计划资金安全，国资公司以其持有的标的资产包（标的资产包为国资公司受让华融资产管理公司的90亿资产包）为本信托计划提供协议质押。 （二）信托计划方案 1、信托计划 信托规模：约15,000万元，满10,000万元即可宣告成立 信托期限：18个月，满12个月可提前结束 运作模式：购买资产包收益权+回购 融资人要求信托资金到位时间：2012年9月20日前 资产包溢价率：14.5%/年 银行托管费+监管费：0.5%/年 委托人预期收益率：100-300万，10%/年；300（含）-600万，11.5%/年；600万及以上，11.8%/年。 信托报酬率：1%/年-2.75%/年 发行渠道费：1.2%/年 委托资金来源：集合信托计划的合格投资者 2、交易结构 资金运用方式：购买资产包收益权，到期由融资人回购。 本信托计划采取“购买资产包收益权+回购”的形式运用信托资金，收益权购买资金用于国资公司处置其现有的东方、华融资产管理公司的资产包以及购买新的资产包。本信托计划到期由国资公司溢价回购标的资产包收益权，实现信托资金的退出。 资金退出方式：国资公司溢价回购标的资产包收益权 3、风险防范措施 为保证本信托计划资金安全，国资公司以其持有的资产包为本信托计划提供协议质押。质押标的资产包对应债权约90亿左右，涉及900余户借款企业。吉林信托与国资公司签订《资产包质押合同》，约定国资公司以其自身持有的标的90亿元资产包质押给吉林信托。信托期限内，质押权人（吉林信托）不对该资产包进行处置，由出质人（国资公司）对该资产包进行处置。 4、信托结构图 购买资产包收益权委托人 购买资产包收益权 委托人 受托人 国资公司 信托资金 协议质押 二、国资公司分析 （一）国资公司基本概况 XX国有资产经营管理有限责任公司成立于2005年4月11日，是XX国资委为配合国企改革、推进国有资产高效运转而组建的国有独资有限责任公司，公司注册资本10亿元人民币。公司的主要职能是通过资产收储、变现，不良金融债务打包回购，企业托管等业务，为省直国企改革提供支持和筹集成本。并以资本保值增值为目的，通过投资并购、参与企业重组等活动获取收益。 （二）组织架构 国资公司设董事会，为公司的决策机构。管理机构为“八部一室”即资产经营一部、资产经