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分行单证业务介绍

2011年1月1日

主讲:1

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主要内容

一、本次培训背景介绍

二、本行常见单证业务原理介绍三、对业务的分析与比较

提供一种检查发现的分享机制，最大限度避免同一问题的重复发生

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一、本次培训背景介绍

仅介绍最基本的单证业务流程

不针对国际惯例细节

目的是让大家在检查时心中有数

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二、本行常见单证业务介绍

进口业务

1、DA

2、DP

(DocumentAgainstAcceptance)

(DocumentAgainstPayment)

3、信用证

4、进口押汇/进口贷款/信托收据(TrustReceipt)

注：上述绿色字体表示进出口结算均会涉及到的业务

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二、本行常见单证业务介绍

6、DA

(DocumentAgainst

Acceptance)

7、DP

(DocumentAgainst

Payment)

出口业务

8、信用证通知

9、出口押汇

10、福费廷

11、OA

(OpenAccount)

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二、本行常见单证业务介绍

其他业务

12、备用信用证(StandbyLC)

13、海外代付(OverseaRefinance)

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二、本行常见单证业务介绍

本次要向大家介绍的内容

1、信用证结算流程

2、DA、DP结算流程

3、进口押汇/信托收据(TrustReceipt)

4、出口押汇

5、（出口）福费廷即期转卖流程

6、分析比较

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二、常见单证业务 –

引子（货到付款项下汇款/TT）

出口商

付款行

收款行

进口商

②货物出口并邮寄提单

①买卖合同

③申请汇款

⑤通知入账。

国界

④汇出汇款

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二、常见单证业务 –

信用证结算流程(LC)

出口商

开证行

通知行/交单行

③开出信用证

进口商

⑤货物出口

①买卖合同

⑥

⑦审单后寄单

⑧提示到②单开证申请

U/S通知承兑。

④信⑩用A证/S通知入账

交 单

⑨A/S开证行到期付款U/S开证行进行承兑

国界

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二、常见单证业务 –

托收（DA/DP）

出口商

进口商

②货物出口⑤

代收行

托收行

⑥DDAP通知入承账兑⑩。

③交 单⑥

国界

审单后

⑤DP付款后放单⑨

④ 寄单⑦

⑤DP付款⑨DA承兑

DA承兑后放单

①买卖合同①

对应信用证结算的步骤

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二、常见单证业务 –

TT,DA/DP,LC区别

1、付款条件比较：信用证

A各种单据符合信用证的要求(单证相符)

B各单据之间没有矛盾(单单一致)

C单据并未有悖于国际惯例（UCP、ISBP）

注：不管货物本身是否有问题，只要满足上述A,B所列条款(即

单据表面相符)，则付款银行必须无条件支付信用证项下款项

托收

进口商同意付款或承兑的情况下，银行才把单据交给进口商

注：在全套提单交单情况下，如银行不放单则口商无法提货)

电汇

根据进口商的意愿付款，没有任何机制来约束进口商

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二、常见单证业务 – TT,DA/DP,LC区别

2、信用证与合同区别与联系（二者不能相互替代）

A作为同一笔国际贸易的不同法律文本，信用证的很多内容均来源于合同

B信用证与贸易合同是平行、并列关系,是相互独立的法律文本,并无从属关系；信用证仅对结算起作用，合同仅对买卖交易起作用；信用证中的条款不能约束合同行为，合同中的条款更不能约束信用证结算，二者独立发挥各自作用

C二者的当事人不同

信用证是开证行对议付行(收款行)的有条件付款保证,主要当事人为收付款银行，更多的是约束的银行行为，属银行信用

交易合同是买卖双方为了达成贸易而签订的行为约定，当事人为交易的买卖双方，约束的是交易双方行为，属商业信用

D即使信用证条款与合同条款相互矛盾，也不会影响合同或信用证的效力如果因合同与信用证条款矛盾二发生诉讼，则不能以信用证内容对抗合同，也不能以合同内容对抗信用证。

E银行在为客户开立信用证时，一定要注意信用证与合同是否相符。如果二者不符，则银行要强烈建议客户修改合同或修改信用证，以避免不必要的麻烦。

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二、常见单证业务 – TT,DA/DP,LC区别

2、按照操作复杂度大小排序:LCDA/DP TT

3、从出口商(收款人)角度分析区别

信用证：是在进出口双方互不了解或进口商信用不良情况下，进口商请信用良好的第三方（开证行）出具的一种有条件付款的保证函

托收 ：收款方委托银行向付款人收款电汇 ：收款人被动收款

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二、常见单证业务 – TT,DA/DP,LC区别

4、按照出口商风险大小排序:TT DA/DPLC

5、LC体现的是DA/DP/TT为

信用信用

6、 LC

TT

被用于交易双方互不信任及合作初期被用于相互合作长久且相互信任的情况

银行

商业

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二、常见单证业务