预算执行情况分析报告.docx

预算执行情况分析报告模 板

一、业务预算分析

1、产品及项目销售分析

单位:万元

去年同期

类别 销量 收入

本月预算

销量

收入

本月实际

销量

比去年同 完成预

期增长率 算%

合计分析判断：配销量分析图

合计

2、产品项目销售毛利分析

单位；万元

本月销

预算销

本月销

预算销

实际销

预算销售

实际毛

预算毛

类别

售单价

售单价

售成本

售成本

售毛利

毛利

利率

利率

分析判断：

3、产品生产预算分析

类别合计

类别

合计

本月

预 算

去年产

预算差

与去年

预算差

去年同

产量

产量

量

异

差异

异率

期差率

分析判断：配图表

4、产品成本预算分析

（1）、原料成本分析

Ⅰ、原材料耗量差异分析

单位：

项目

项目

原料1

原料2

原料3

原料4

原料5

本月耗 预算耗 去年同 上月耗 预算差 去年同 上月差 预算差

量 量 期 量 异 比差异 异 异率

分析判断：

Ⅱ、原材料耗用单价分析

单位：万元

项目

项目

实际 实际 预算 上月 预算

数量 单价 单价 单价 单价

差异

预算

价差率

实际

耗

料

成本

预算 耗料 耗成

耗料 成本 本差成本 差异 异率

原材

料1原材料2原材料3原材

料4

分析判断

人工成本分析

单位：万元

项目

项目

本月实 本月预 上月数 去年同 预算差 与上月 与去年

际 算 期 异 差异 差异

分析判断：

1、预算差异分析

2、与上月差异分析

制造费用分析

单位：万元

项目

本月

上月

预算

去年

与上月差

预

算差

与去年差异

异

异

类别分析判断：

类别

1、预算差异分析

2、与上月差异分析

3、与去年差异分析

（4）产品成本分析

单位：万元

本月 去年同

上月

预算

去年达

上月达 预算达

成本 期成本

成本

成本

成率

成 成率

分析判断：

5、材料采购预算分析

单位：万元

项目

项目

本月采购 预算采购 上月采购 预算差异 上月差异 预算差 上月差

异率 异率

材料1

材料2

材料3

材料4

分析判断：

6、成本费用预算分析

单位：万元

项目

项目

本月额

上月额

预算额

与上月差 与预算差 与上月差 与预算差

异 异 异率 异率

营业成本

营业费用

营业费用

管理费用财务费用

分析判断：

二、财务预算执行分析

1、现金预算分析

单位；万元

项目 本月实际

本月预算

预算差异

实际累计

预算累计 累计差异

期初现金余额

经营现金流入

经营现金流出

经营现金余额

借入金额

还款金额

资本支出

现金余额

分析判断：

2、资产运营效率分析

项目

总资产周转率流资产周转率应收款周转率存货周转率资产负债率股东权益比率营业周期

分析判断 ：

本期实际 本期预算 上期 上年同比 行业优秀比

3、应收账款分析

账龄

1-60天

61-120天

121-365天

单位:万元

金额 所占比率 坏账机率 处理办法

预算预

预算

预 算同

预算

去年同期

比增减

完成预算%

预算本年累计

去年同期

去年同比增减

去年同比

增减%

365天以上合计

分析判断：结构分析（配图）

4、主要存货分析

单位：万元

类别

类别

期初数期初预算期初差异期末数

期末预算

期末差异

合计

分析判断：

1、存货结构分析

2、期初差异及对期末的影响

3、期末差异

三、预算损益表执行分析

单位：万元

主营业务

主营业务

主营业务

销售毛利

销售利润

项目 收入

成本

利润

率 利润总额

率

本月实际数

本年累计数

上月数

上月数

去年累计

数上月数

上月同比增减

上月同比

增减%

分析判断：四、预算分析总结